Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Медтехника" ИНН:0570007470 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69306439 ОКВЭД:51.46.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года42309808
12104 Запасы на конец предыдущего года98089798
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года77232355
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23551822
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года140271662
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16622721
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2598013825
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1382514341
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2598013825
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1382514341
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года122435286
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52862521
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8046
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года136578493
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года849311820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года137378539
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года853911820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2598013825
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1382514341
21103 Выручка за отчетный год3767334789
21104 Выручка за предыдущий год3478922932
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2991229146
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2914620143
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год77615643
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год56432789
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год77615643
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год56432789
23503 Прочие расходы за отчетный год7531
23504 Прочие расходы за предыдущий год310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год76865612
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год56122789
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год729336
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год336278
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год69575276
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52762511

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Медтехника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Медтехника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Медтехника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6957)/Стоимость активов (25980) = 26.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Медтехника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7761)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29912+0+0) = 25.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Медтехника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7761)/Выручка (37673) = 20.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Медтехника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6957)/Выручка (37673) = 18.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Медтехника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Медтехника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Медтехника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Медтехника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Медтехника

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.474

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.268

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.296

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.891

Индекс Альтмана Z = 6.908

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Медтехника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.58), коэффициент текущей ликвидности (1.89), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (20.6%), рентабельность компании (18.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Медтехника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить