Общество с ограниченной ответственностью "Дорожно-строительное управление" ИНН:0571000485 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:30541609 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года37446317411959417854
12104 Запасы на конец предыдущего года3174119594178540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года703931030909341887768
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10309093418877680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года184718458559
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года847184585590
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года131772059972
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года17720599720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года107853135855116916115153
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1358551169161151530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года107853135855117024115153
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1358551170241151530
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2615634486292980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года261562929800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26166344962930810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2616629308100
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года166000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года166000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года178812770060000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года27700600000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года637267349379525114939
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года73493795251149390
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года8002191204
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года833021912040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8168710119387716115143
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года109523877161151430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года107853135855117024115153
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1358551170241151530
21103 Выручка за отчетный год430498188104577153586
21104 Выручка за предыдущий год981881045771535860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год126259157597250147186
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год91575972501471860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8321661373276400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6613732764000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8321661373276400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6613732764000
23404 Прочие доходы за предыдущий год460000
23503 Прочие расходы за отчетный год9617360183
23504 Прочие расходы за предыдущий год6173601830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8330645669676217
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6456696762170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1291139312430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8330516555744974
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5165557449740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8330516555744974
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5165557449740
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 31261562929800
32008 Величина капитала на 312616629308100
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 312615634486292980
33008 Величина капитала на 3126166344962930810
36003 Чистые активы на 3126166344962930810
36004 Чистые активы на 312616629308100
41103 Поступления – всего за отчетный год1504195824108763150064
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1504195824108763150059
41203 Платежи – всего за отчетный год1504196822121476141506
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год54357726394440128954
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год74378712145007501
41293 Прочие платежи за отчетный год21699725104034500
43103 Поступления – всего за отчетный год650004322060000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год650004322060000
43203 Платежи – всего за отчетный год650004322000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год65000000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительное управление

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительное управление

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительное управление

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8330)/Стоимость активов (107853) = -7.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительное управление

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8321)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12625+0+0) = -65.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительное управление

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8321)/Выручка (4304) = -193.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительное управление

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8330)/Выручка (4304) = -193.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительное управление

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительное управление

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительное управление

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительное управление

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительное управление

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.409

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.32

Индекс Альтмана Z = 2.251

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.251<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительное управление

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (-193.33%), рентабельность компании (-193.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительное управление

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить