АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МЕЖДУНАРОДНЫЙ АЭРОПОРТ "МАХАЧКАЛА"" ИНН:0571000541 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:30533662 ОКВЭД:63.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года501297375899284010
11504 Основные средства на конец предыдущего года3758993295700
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года117791282416181498
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года12824161814980
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года513077388723345745458
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3887233457454580
12103 Запасы на конец отчетного года4887524783108330
12104 Запасы на конец предыдущего года247831083300
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года171185155929744
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1851559297440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6599510398132742824
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года103981327428240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года858862655756221682
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26557562216820
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года51541074985
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10749860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года206080184584551343256
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1845845513432560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года719156573307897088714
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5733078970887140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года106000000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-47537-50808-6380-5893
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-50808-6380-58930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года558563-50708-6280-5793
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-50708-6280-57930
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1118085953588955114086
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года59535889551140860
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1191492525
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года14925250
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1119275955078957614110
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года59550789576141110
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года63520000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4157826188815281
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года261888152810
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года70892257397115
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года22573971150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года48666285086412396
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2850864123960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года719156573307897088714
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5733078970887140
21103 Выручка за отчетный год632231170899100382684
21104 Выручка за предыдущий год1708991003826840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6020882121078362689
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21210783626890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30143-4120816756595
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-41208167565950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30143-412082091-6917
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-412082091-69170
23203 Проценты к получению за отчетный год37128500
23204 Проценты к получению за предыдущий год285000
23303 Проценты к уплате за отчетный год14055144312396162
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1443123961620
23403 Прочие доходы за отчетный год4906395250
23404 Прочие доходы за предыдущий год3952500
23503 Прочие расходы за отчетный год17069552328287
23504 Прочие расходы за предыдущий год5523282870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4296-55511-608-7366
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-55511-608-73660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год167-2020
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год20200
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1240250
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год30112061201498
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1120612014980
24603 Прочее за отчетный год1044000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3270-44429-488-5893
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-44429-488-58930
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3270-44429-488-5893
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-44429-488-58930
32003 Величина капитала на 311001001000
32007 Величина капитала на 31-50808-6380-58930
32008 Величина капитала на 31-50708-6280-57930
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)50000000100
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)106000000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3270000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)60927000100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3270000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3270000
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)50000000100
33145 Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)106000000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)60600000100
33003 Величина капитала на 31500100100100100
33005 Величина капитала на 31106000000
33007 Величина капитала на 31-47537-50808-6380-5893
33008 Величина капитала на 31558563-50708-6280-5793
36003 Чистые активы на 31558563-50708-5793-5793
36004 Чистые активы на 31-50708-6280-62800
41103 Поступления – всего за отчетный год702285198726136036684
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год613160167116131983684
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год14093483040090
41193 Прочие поступления за отчетный год7503226780440
41203 Платежи – всего за отчетный год6453493187841555799065
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4081321908621403521452
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год13207741559101745034
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год26623114016840
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год12000
41293 Прочие платежи за отчетный год785058522333692579
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год56936-120058-19543-8381
42103 Поступления – всего за отчетный год606190000
42123 От продажи акций других организаций (долей участия)  за отчетный год606000000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год190000
42203 Платежи – всего за отчетный год133470346669563853837
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год133470346669563853837
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год472720-346669-56385-3837
43103 Поступления – всего за отчетный год11821650070813112213900
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год11784550042313112213800
43193 Прочие поступления за отчетный год37128500
43203 Платежи – всего за отчетный год58889013045512550
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год58889013045512550
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-4706744876637986713900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период589822093639391682
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год347000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕЖДУНАРОДНЫЙ АЭРОПОРТ МАХАЧКАЛА

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕЖДУНАРОДНЫЙ АЭРОПОРТ МАХАЧКАЛА

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕЖДУНАРОДНЫЙ АЭРОПОРТ МАХАЧКАЛА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3270)/Стоимость активов (719156) = 0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕЖДУНАРОДНЫЙ АЭРОПОРТ МАХАЧКАЛА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30143)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (602088+0+0) = 5.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕЖДУНАРОДНЫЙ АЭРОПОРТ МАХАЧКАЛА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30143)/Выручка (632231) = 4.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕЖДУНАРОДНЫЙ АЭРОПОРТ МАХАЧКАЛА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3270)/Выручка (632231) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕЖДУНАРОДНЫЙ АЭРОПОРТ МАХАЧКАЛА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕЖДУНАРОДНЫЙ АЭРОПОРТ МАХАЧКАЛА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕЖДУНАРОДНЫЙ АЭРОПОРТ МАХАЧКАЛА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕЖДУНАРОДНЫЙ АЭРОПОРТ МАХАЧКАЛА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕЖДУНАРОДНЫЙ АЭРОПОРТ МАХАЧКАЛА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.229

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.478

Индекс Альтмана Z = 5.211

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕЖДУНАРОДНЫЙ АЭРОПОРТ МАХАЧКАЛА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.76), коэффициент быстрой ликвидности (3.12), коэффициент текущей ликвидности (4.23), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (4.77%), рентабельность компании (0.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕЖДУНАРОДНЫЙ АЭРОПОРТ МАХАЧКАЛА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить