ФОНД СОДЕЙСТВИЯ КРЕДИТОВАНИЮ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН ИНН:0571000767 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86090490 ОКВЭД:65.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года541623301822
11504 Основные средства на конец предыдущего года233018221822
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года74009530
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года5300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7942523831822
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года238318221822
12103 Запасы на конец отчетного года27904600
12104 Запасы на конец предыдущего года20251400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13137234716121192
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1040112134079512
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20162542886326
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года254288632656163
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года294199260144207518
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года238343207666135675
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года373624262527209340
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года240726209488137497
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3528772573991917
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2404092093131822
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1900000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1900000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1747317207423
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года317175135592
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17475128207423
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года317175135675
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года373624262527209340
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года240726209488137497
21103 Выручка за отчетный год74856101846
21104 Выручка за предыдущий год104211846586
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2002407037
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-192765610-5191
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10421-51910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-192765610-5191
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10421-51910
23303 Проценты к уплате за отчетный год130800
23403 Прочие доходы за отчетный год30926126775539
23404 Прочие доходы за предыдущий год17956110841286
23503 Прочие расходы за отчетный год40562410681
23504 Прочие расходы за предыдущий год3118081856
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3022014181267
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-28035812430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год797696172
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год69617242
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-310171348595
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-34995640388

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ФОНД СОДЕЙСТВИЯ КРЕДИТОВАНИЮ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Прибыль

Прибыль ФОНД СОДЕЙСТВИЯ КРЕДИТОВАНИЮ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Чистые активы

Чистые активы ФОНД СОДЕЙСТВИЯ КРЕДИТОВАНИЮ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-31017)/Стоимость активов (373624) = -8.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ФОНД СОДЕЙСТВИЯ КРЕДИТОВАНИЮ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-19276)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20024+0+0) = -96.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ФОНД СОДЕЙСТВИЯ КРЕДИТОВАНИЮ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-19276)/Выручка (748) = -2577.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ФОНД СОДЕЙСТВИЯ КРЕДИТОВАНИЮ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-31017)/Выручка (748) = -4146.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ФОНД СОДЕЙСТВИЯ КРЕДИТОВАНИЮ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 210.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ФОНД СОДЕЙСТВИЯ КРЕДИТОВАНИЮ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 51.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ФОНД СОДЕЙСТВИЯ КРЕДИТОВАНИЮ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ФОНД СОДЕЙСТВИЯ КРЕДИТОВАНИЮ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ФОНД СОДЕЙСТВИЯ КРЕДИТОВАНИЮ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.783

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.009

Индекс Альтмана Z = 22.181

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ФОНД СОДЕЙСТВИЯ КРЕДИТОВАНИЮ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.15), коэффициент быстрой ликвидности (51.04), коэффициент текущей ликвидности (210.77), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (-2577.01%), рентабельность компании (-4146.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ФОНД СОДЕЙСТВИЯ КРЕДИТОВАНИЮ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить