Общество с ограниченной ответственностью "ТОРГОВАЯ ДИСТРИБЬЮТОРСКАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0572000216 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:30536442 ОКВЭД:51.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года31419821373716240683640012
12104 Запасы на конец предыдущего года213737162406836400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34711121117551416043779829
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16396514160452220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11316743931388508142
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7439313885080
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6799001870837
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3373000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3670241432351679704137806312
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2409456797041373700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3670241432351679704137854786
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2409456797041378550
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года38920007539037
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года26667000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3893030529177817549037
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года266771778175490
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года23032230322303236220490
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2303223032362200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года23032230322303236220490
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2303223032362200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года305062137879063889193842890
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года191236638891938430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года305062137879063889194085259
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года191236638891940850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3670241432351679704137854786
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2409456797041378550
21103 Выручка за отчетный год1162173839215696484756621220
21104 Выручка за предыдущий год8392386964847566210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1053948837377689397750798757
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7673156893977507980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год108225183870875822463
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год71923708758230
22103 Коммерческие расходы за отчетный год126232000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год71886000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-18007183870875822463
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37708758230
23403 Прочие доходы за отчетный год2895113767988610632802
23404 Прочие доходы за предыдущий год120849886106330
23503 Прочие расходы за отчетный год44210032758915327
23504 Прочие расходы за предыдущий год100127589150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1050214602166987539938
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год111201669875410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2100033401507988
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год2224000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год840214602133586031950
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год88961335860320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8402006031950
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8896000
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3126667000
32008 Величина капитала на 3126677000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12253000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)12253000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12253000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)12253000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3138920000
33008 Величина капитала на 3138930000
36003 Чистые активы на 3138930000
36004 Чистые активы на 3126677000
41103 Поступления – всего за отчетный год809865000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год807475000
41193 Прочие поступления за отчетный год2390000
41203 Платежи – всего за отчетный год799288000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год779732000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3008000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2100000
41293 Прочие платежи за отчетный год14448000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год10577000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период10577000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВАЯ ДИСТРИБЬЮТОРСКАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВАЯ ДИСТРИБЬЮТОРСКАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВАЯ ДИСТРИБЬЮТОРСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8402)/Стоимость активов (367024) = 2.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВАЯ ДИСТРИБЬЮТОРСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-18007)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1053948+126232+0) = -1.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВАЯ ДИСТРИБЬЮТОРСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-18007)/Выручка (1162173) = -1.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВАЯ ДИСТРИБЬЮТОРСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8402)/Выручка (1162173) = 0.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВАЯ ДИСТРИБЬЮТОРСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВАЯ ДИСТРИБЬЮТОРСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВАЯ ДИСТРИБЬЮТОРСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВАЯ ДИСТРИБЬЮТОРСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВАЯ ДИСТРИБЬЮТОРСКАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.169

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.119

Индекс Альтмана Z = 1.503

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.503<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВАЯ ДИСТРИБЬЮТОРСКАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (-1.55%), рентабельность компании (0.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВАЯ ДИСТРИБЬЮТОРСКАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить