ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮГ-ОЙЛ" ИНН:0572000921 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:30544750 ОКВЭД:51.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4869544660236601
11504 Основные средства на конец предыдущего года5446602366010
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1733000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года30000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5043547660230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5476602366010
12103 Запасы на конец отчетного года63060822066
12104 Запасы на конец предыдущего года608220660
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28111389771076
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1389709990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8358942780
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года589427800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3524134018930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1340163212220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8567681579177823
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6815765578230
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2157-1583-12090
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1583-1463-1540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2147-1573-1199-299
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1573-1453-1440
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8499825481777887
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8254817778870
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8499825481770
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8254817778870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2214134939235
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года134931800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22141349390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года134931800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8567681579177823
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6815765578230
21103 Выручка за отчетный год60571119915608244
21104 Выручка за предыдущий год11199156082440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5063954414313253
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год95441431300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год994165512950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год165512952440
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1681174624320
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год175227492530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-687-91-11370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-97-1454-90
23503 Прочие расходы за отчетный год3159183392
23504 Прочие расходы за предыдущий год591833920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-718-150-13200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-156-1637-4010
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год143302640
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год31327770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-575-120-1056-324
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-125-1310-3240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-575-120-10560
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-125-1310-3240
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31-1583-146300
32008 Величина капитала на 31-1573-145300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))57512000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)57512000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))57512000
33218 Убыток (ИТОГО)57512000
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 31-2157-158300
33008 Величина капитала на 31-2147-157300
36003 Чистые активы на 31-2147-157300
36004 Чистые активы на 31-1573-145300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ОЙЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ОЙЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ОЙЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-575)/Стоимость активов (8567) = -6.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ОЙЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-687)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5063+1681+0) = -10.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ОЙЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-687)/Выручка (6057) = -11.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ОЙЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-575)/Выручка (6057) = -9.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ОЙЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ОЙЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ОЙЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ОЙЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ОЙЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.153

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.2

Индекс Альтмана Z = 0.011

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ОЙЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.31), коэффициент текущей ликвидности (1.59), коэффициент наличия собственных средств (-0.25), рентабельность продукции (-11.34%), рентабельность компании (-9.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГ-ОЙЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить