ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИМИТРОВ КАБЕЛЬ" ИНН:0572001467 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:30546819 ОКВЭД:31.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года458409801
11504 Основные средства на конец предыдущего года98010
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года20
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года458429801
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года98010
12103 Запасы на конец отчетного года5686044863
12104 Запасы на конец предыдущего года440130
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года58480
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1543039142
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года372310
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года25000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22722922
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года229220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года78365106927
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1075110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года124207116728
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1173130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года300
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года250000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года250000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года41670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2919726386
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года263860
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года500000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года500000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года120000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8301040342
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года409270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9501040342
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года409270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года124207116728
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1173130
21103 Выручка за отчетный год22992468897
21104 Выручка за предыдущий год688980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21847767046
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год670410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год114471851
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год114471851
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18570
23303 Проценты к уплате за отчетный год89460
23403 Прочие доходы за отчетный год3226822
23404 Прочие доходы за предыдущий год8220
23503 Прочие расходы за отчетный год2211977
23504 Прочие расходы за предыдущий год9790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35161696
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год705340
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3400
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год20
24604 Прочее за предыдущий год40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28111356
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИМИТРОВ КАБЕЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИМИТРОВ КАБЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИМИТРОВ КАБЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2811)/Стоимость активов (124207) = 2.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИМИТРОВ КАБЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11447)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (218477+0+0) = 5.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИМИТРОВ КАБЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11447)/Выручка (229924) = 4.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИМИТРОВ КАБЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2811)/Выручка (229924) = 1.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИМИТРОВ КАБЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИМИТРОВ КАБЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИМИТРОВ КАБЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИМИТРОВ КАБЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИМИТРОВ КАБЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.037

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.307

Х5 = Выручка/Активы = 1.851

Индекс Альтмана Z = 2.056

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.056<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИМИТРОВ КАБЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (4.98%), рентабельность компании (1.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИМИТРОВ КАБЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить