Общество с ограниченной ответственностью "Форпост Юг Медиа" ИНН:0572002735 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12809907 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года577620343
11504 Основные средства на конец предыдущего года6206600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года577620343
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6206600
12103 Запасы на конец отчетного года861861187
12104 Запасы на конец предыдущего года8617870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1051091116
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1091150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года330223
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9999701526
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года97011250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года157615901869
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года159017850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года155913661803
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года136614490
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года622466
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2243360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1722466
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2243360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года157615901869
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года159017850
21103 Выручка за отчетный год2602102792
21104 Выручка за предыдущий год21027920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1972102792
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21027920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1972102792
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21027920
23504 Прочие расходы за предыдущий год29016750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год197-801574
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8011170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год43188
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год193-831386
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8310580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Форпост Юг Медиа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Форпост Юг Медиа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Форпост Юг Медиа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (193)/Стоимость активов (1576) = 12.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Форпост Юг Медиа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (197)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63+0+0) = 312.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Форпост Юг Медиа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (197)/Выручка (260) = 75.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Форпост Юг Медиа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (193)/Выручка (260) = 74.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Форпост Юг Медиа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 58.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форпост Юг Медиа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форпост Юг Медиа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форпост Юг Медиа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Форпост Юг Медиа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.63

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.122

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 91.706

Индекс Альтмана Z = 101.662

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Форпост Юг Медиа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.94), коэффициент быстрой ликвидности (8.12), коэффициент текущей ликвидности (58.76), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (75.77%), рентабельность компании (74.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Форпост Юг Медиа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить