Товарищество на вере "Масраф" и компания" ИНН:0572004193 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12828158 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года66066
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года363636
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года36360
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10236102
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года361020
12103 Запасы на конец отчетного года1481423166
12104 Запасы на конец предыдущего года142160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42445348041764
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3480449140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5482315
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года823150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42647350285245
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3502852450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42749350645347
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3506453470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42293347415244
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3474152440
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года150300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года306293103
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2931030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года456323103
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3231030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42749350645347
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3506453470
21103 Выручка за отчетный год948203703
21104 Выручка за предыдущий год2037030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год716223917
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2233180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год232-2-214
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-23850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год232-2-214
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-23850
23403 Прочие доходы за отчетный год3994330248
23404 Прочие доходы за предыдущий год3302480
23503 Прочие расходы за отчетный год3289100
23504 Прочие расходы за предыдущий год9105990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3898-58234
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-582340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3684-58234
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-582340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество на вере Масраф и компания

Прибыль

Прибыль Товарищество на вере Масраф и компания

Чистые активы

Чистые активы Товарищество на вере Масраф и компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3684)/Стоимость активов (42749) = 8.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество на вере Масраф и компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (232)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (716+0+0) = 32.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Товарищество на вере Масраф и компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (232)/Выручка (948) = 24.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество на вере Масраф и компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3684)/Выручка (948) = 388.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество на вере Масраф и компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 93.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество на вере Масраф и компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 93.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество на вере Масраф и компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество на вере Масраф и компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество на вере Масраф и компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 92.748

Индекс Альтмана Z = 104.772

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество на вере Масраф и компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (93.28), коэффициент текущей ликвидности (93.6), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (24.47%), рентабельность компании (388.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество на вере Масраф и компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить