АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОСУДАРСТВЕННАЯ НЕФТЕГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН" ИНН:0572007518 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:25106107 ОКВЭД:11.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20342034
11504 Основные средства на конец предыдущего года20340
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года55
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года50
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1914509
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года5090
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года39532548
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25480
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года366366
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33001046
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51413916
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39160
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4354
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года88505382
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года53820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года128037930
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года79300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-9051-2238
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-22380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года109497762
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года77620
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года150036
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года360
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года333132
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1854168
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года128037930
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года79300
21103 Выручка за отчетный год331331
21104 Выручка за предыдущий год3310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год331331
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3310
22203 Управленческие расходы за отчетный год83793016
22204 Управленческие расходы за предыдущий год30160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8048-2685
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-26850
23503 Прочие расходы за отчетный год17162
23504 Прочие расходы за предыдущий год620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8219-2747
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-27470
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год229-40
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год400
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1406509
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год5090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6813-2238
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-22380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6813-2238
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-22380
32003 Величина капитала на 31100000
32007 Величина капитала на 31-22380
32008 Величина капитала на 3177620
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)1000010000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1000010000
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)100000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)100000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))68132238
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)68132238
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))68132238
33218 Убыток (ИТОГО)68132238
33003 Величина капитала на 312000010000
33007 Величина капитала на 31-9051-2238
33008 Величина капитала на 31109497762
36003 Чистые активы на 31109497762
36004 Чистые активы на 3177620
41203 Платежи – всего за отчетный год87966410
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год35343242
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год15951496
41293 Прочие платежи за отчетный год36671672
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-8796-6079
43103 Поступления – всего за отчетный год1002110000
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год1000010000
43193 Прочие поступления за отчетный год210
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1002110000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период12253916

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСУДАРСТВЕННАЯ НЕФТЕГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСУДАРСТВЕННАЯ НЕФТЕГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСУДАРСТВЕННАЯ НЕФТЕГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6813)/Стоимость активов (12803) = -53.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСУДАРСТВЕННАЯ НЕФТЕГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8048)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+8379) = -96.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСУДАРСТВЕННАЯ НЕФТЕГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8048)/Выручка (331) = -2431.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСУДАРСТВЕННАЯ НЕФТЕГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6813)/Выручка (331) = -2058.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСУДАРСТВЕННАЯ НЕФТЕГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСУДАРСТВЕННАЯ НЕФТЕГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСУДАРСТВЕННАЯ НЕФТЕГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСУДАРСТВЕННАЯ НЕФТЕГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСУДАРСТВЕННАЯ НЕФТЕГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.574

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.532

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.642

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.906

Индекс Альтмана Z = 3.918

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСУДАРСТВЕННАЯ НЕФТЕГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.77), коэффициент быстрой ликвидности (4.56), коэффициент текущей ликвидности (4.78), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (-2431.42%), рентабельность компании (-2058.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ГОСУДАРСТВЕННАЯ НЕФТЕГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить