Общество с ограниченной ответственностью "Издательский дом "ПРОДЖИ" ИНН:0573000882 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:30546848 ОКВЭД:22.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1501880
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1000482611000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4826110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1150670611000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6706110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1150670611000
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6706110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1150670584000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6705840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1150670611000
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6706110
21103 Выручка за отчетный год782771288705457
21104 Выручка за предыдущий год712887050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год782771281305819
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год712813050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год782771281305819
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год712813050
23503 Прочие расходы за отчетный год182035712
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год764571281270107
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год712812690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год287214254021
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2142540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год735869141016086
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год691410160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Издательский дом ПРОДЖИ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Издательский дом ПРОДЖИ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Издательский дом ПРОДЖИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7358)/Стоимость активов (1150) = 639.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Издательский дом ПРОДЖИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7827)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Издательский дом ПРОДЖИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7827)/Выручка (7827) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Издательский дом ПРОДЖИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7358)/Выручка (7827) = 94.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Издательский дом ПРОДЖИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Издательский дом ПРОДЖИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Издательский дом ПРОДЖИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Издательский дом ПРОДЖИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Издательский дом ПРОДЖИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 6.398

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 6.648

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 6.806

Индекс Альтмана Z = 33.584

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Издательский дом ПРОДЖИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (94.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Издательский дом ПРОДЖИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить