ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОКС ИНКОРПОРЕЙТЕД" ИНН:0573001830 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12814073 ОКВЭД:51.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года452969679
12104 Запасы на конец предыдущего года15326960
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28222658359
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2631230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15681422469
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14224690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года443557693507
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года430531880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года443557693507
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года430531880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года443352525
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года525420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года257172982
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года425326460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года257172982
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года425326460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года443557693507
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года430531880
21103 Выручка за отчетный год172961490520650
21104 Выручка за предыдущий год14905206490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год153081500020064
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14394200680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1988-95586
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5115810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1988-95586
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5115810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1988-207586
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5115220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2092830
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1779-490586
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2285220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОКС ИНКОРПОРЕЙТЕД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОКС ИНКОРПОРЕЙТЕД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОКС ИНКОРПОРЕЙТЕД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1779)/Стоимость активов (4435) = 40.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОКС ИНКОРПОРЕЙТЕД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1988)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15308+0+0) = 12.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОКС ИНКОРПОРЕЙТЕД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1988)/Выручка (17296) = 11.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОКС ИНКОРПОРЕЙТЕД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1779)/Выручка (17296) = 10.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОКС ИНКОРПОРЕЙТЕД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2217.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОКС ИНКОРПОРЕЙТЕД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2195

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОКС ИНКОРПОРЕЙТЕД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 784

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОКС ИНКОРПОРЕЙТЕД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОКС ИНКОРПОРЕЙТЕД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.401

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.448

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2216.5

Индекс Альтмана Z = 2338.203

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОКС ИНКОРПОРЕЙТЕД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (784), коэффициент быстрой ликвидности (2195), коэффициент текущей ликвидности (2217.5), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (11.49%), рентабельность компании (10.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОКС ИНКОРПОРЕЙТЕД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить