Общество с ограниченной ответственностью "ЮГЭКСПОРТ" ИНН:0573002576 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:25093913 ОКВЭД:51.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1200
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года47300
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4731800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1348594663603
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года586734230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55381306
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3813060
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14025161333909
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года677139090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14025161333909
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года677139090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14-350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-152-1060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24-25-96
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-142-960
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9272894943
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8899430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года473060643062
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года602430620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14002161584005
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года691340050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14025161333909
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года677139090
21103 Выручка за отчетный год15388322966099
21104 Выручка за предыдущий год3229660990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15320293566088
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2935660880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6829411
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год294110
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3106160
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год57400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-242-32211
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-280110
23203 Проценты к получению за отчетный год200
23403 Прочие доходы за отчетный год56827240
23404 Прочие доходы за предыдущий год124000
23503 Прочие расходы за отчетный год1102312116
23504 Прочие расходы за предыдущий год10621160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21890-105
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-102-1050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2191
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1910
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год900
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год4900
24603 Прочее за отчетный год5000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16671-106
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-72-1060
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год166710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-72-1060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЮГЭКСПОРТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЮГЭКСПОРТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЮГЭКСПОРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (166)/Стоимость активов (14025) = 1.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЮГЭКСПОРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-242)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15320+310+0) = -1.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЮГЭКСПОРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-242)/Выручка (15388) = -1.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЮГЭКСПОРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (166)/Выручка (15388) = 1.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЮГЭКСПОРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮГЭКСПОРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮГЭКСПОРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮГЭКСПОРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЮГЭКСПОРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.663

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 4.498

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЮГЭКСПОРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-1.57%), рентабельность компании (1.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЮГЭКСПОРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить