ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАНАР КАСПИЙ ШИППИНГ" ИНН:0573002985 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12816675 ОКВЭД:61.10.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года470571
11504 Основные средства на конец предыдущего года571723
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года470571
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года571723
12103 Запасы на конец отчетного года4823
12104 Запасы на конец предыдущего года230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21063700
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года160374
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37439
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23144097
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года409739
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27844668
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4668762
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21614542
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4542-14
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года623126
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года126126
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года623126
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года126776
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27844668
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4668762
21103 Выручка за отчетный год1199012352
21104 Выручка за предыдущий год123520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год86579461
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год946124
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33332891
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2891-24
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год33332891
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2891-24
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33332891
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2891-24
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год360371
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29732520
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2520-24

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНАР КАСПИЙ ШИППИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНАР КАСПИЙ ШИППИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНАР КАСПИЙ ШИППИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2973)/Стоимость активов (2784) = 106.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНАР КАСПИЙ ШИППИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3333)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8657+0+0) = 38.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНАР КАСПИЙ ШИППИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3333)/Выручка (11990) = 27.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНАР КАСПИЙ ШИППИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2973)/Выручка (11990) = 24.8 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНАР КАСПИЙ ШИППИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНАР КАСПИЙ ШИППИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНАР КАСПИЙ ШИППИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНАР КАСПИЙ ШИППИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНАР КАСПИЙ ШИППИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.607

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.197

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.469

Индекс Альтмана Z = 19.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНАР КАСПИЙ ШИППИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (3.64), коэффициент текущей ликвидности (3.71), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (27.8%), рентабельность компании (24.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНАР КАСПИЙ ШИППИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить