Общество с ограниченной ответственностью "Стройпартнер" ИНН:0573004541 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:25114934 ОКВЭД:74.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года66890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1442510922
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года109220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2019779
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года97790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2131520701
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года207010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2131520701
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года207010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2122520158
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года201580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года89543
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года89543
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2131520701
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года207010
21103 Выручка за отчетный год273324898
21104 Выручка за предыдущий год248980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год129624898
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год248980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год129624898
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год248980
23503 Прочие расходы за отчетный год1083456
23504 Прочие расходы за предыдущий год34560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год118821442
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год214420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1201294
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год106820148
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год201480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройпартнер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройпартнер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройпартнер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1068)/Стоимость активов (21315) = 5.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройпартнер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1296)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1437+0+0) = 90.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройпартнер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1296)/Выручка (2733) = 47.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройпартнер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1068)/Выручка (2733) = 39.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройпартнер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 239.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройпартнер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 164.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройпартнер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройпартнер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройпартнер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.996

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 238.483

Индекс Альтмана Z = 257.48

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройпартнер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.26), коэффициент быстрой ликвидности (164.34), коэффициент текущей ликвидности (239.49), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (47.42%), рентабельность компании (39.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройпартнер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить