Общество с ограниченной ответственностью "Залина" ИНН:0601017288 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48915039 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6171176173
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года347176173102
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10584325
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10143259
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года162292190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4482191980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16229219198
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года448219198111
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года621900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года43820900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16229219198
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года448219198111
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16229219198
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года448219198111
21103 Выручка за отчетный год77039964610888
21104 Выручка за предыдущий год10456461088812455
21203 Себестоимость продаж за отчетный год74738662010847
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10066201084712416
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2313260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3926410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2313260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3926410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2313260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3926410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5358
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8588
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18102133
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31213331
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год181000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год312100
41103 Поступления – всего за отчетный год843000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год770000
41193 Прочие поступления за отчетный год73000
41203 Платежи – всего за отчетный год806000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год747000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год54000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год37000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период37000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Залина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Залина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Залина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (16) = 112.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Залина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (747+0+0) = 3.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Залина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23)/Выручка (770) = 2.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Залина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (770) = 2.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Залина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Залина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Залина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Залина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Залина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.125

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.438

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 23.041

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Залина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (2.99%), рентабельность компании (2.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Залина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить