Ликвидационная комиссия ОАО "Ингушнефтегазпром" (Назначен ликвидатор) ИНН:0601017810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48906313 ОКВЭД:11.10.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года197303255930271712
11504 Основные средства на конец предыдущего года255930271712269265
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года141424134455166851
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года134455166851140945
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года338727390385438563
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года390385438563410210
12103 Запасы на конец отчетного года73908106561108504
12104 Запасы на конец предыдущего года106561108504111760
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года231323132313
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года231323132313
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2131758767094551
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8767094551125843
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4893305185
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3051859781
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года294289196849205553
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года196849205553249697
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года633016587234644116
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года587234644116659907
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года693393693393693393
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года693393693393693393
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2711561-2594318-2702225
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2594318-2702225-2618260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2018168-1900925-2008832
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1900925-2008832-1924867
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1531816271862719
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года627186271862719
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года397942844600
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года428446015095
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1571606700267319
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года670026731967814
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года904629046290462
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года249402423306952495167
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года233069524951672426498
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года249402424211572585629
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года242115725856292516960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года633016587234644116
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года587234644116659907
21103 Выручка за отчетный год802006675984758023
21104 Выручка за предыдущий год675984758023634032
21203 Себестоимость продаж за отчетный год438231567777558907
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год567777558907465844
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год363775108207199116
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год108207199116168188
22103 Коммерческие расходы за отчетный год554744721456270
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год472145627039630
22203 Управленческие расходы за отчетный год331162248150251772
22204 Управленческие расходы за предыдущий год248150251772294083
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-22861-187157-108926
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-187157-108926-165525
23403 Прочие доходы за отчетный год158736278840291
23404 Прочие доходы за предыдущий год362788402912835
23503 Прочие расходы за отчетный год1019023083741688
23504 Прочие расходы за предыдущий год308374168831375
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-123176144794-110323
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год144794-110323-194065
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1736131204334
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год31204334453
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-305-317-493
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-317-493-38514
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год6969-3239625906
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-3239625906-155
24603 Прочее за отчетный год1340480841
24604 Прочее за предыдущий год4808-41-9387
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-117242107907-83965
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год107907-83883-146319
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-117242107907-83965
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год107907-83883-146319
32003 Величина капитала на 31693393693393693393
32007 Величина капитала на 31-2594318-2702225-2618260
32008 Величина капитала на 31-1900925-2008832-1924867
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))117243083965
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)117243083965
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))117243083965
33218 Убыток (ИТОГО)117243083965
33003 Величина капитала на 31693393693393693393
33007 Величина капитала на 31-2711561-2594318-2702225
33008 Величина капитала на 31-2018168-1900925-2008832
36003 Чистые активы на 31-2018168-1900926-2008832
36004 Чистые активы на 31-1900925-2008832-1924867
41103 Поступления – всего за отчетный год853870806124840728
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год853435801163840707
41193 Прочие поступления за отчетный год435496121
41203 Платежи – всего за отчетный год849282806004850324
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год510846553458657637
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год18510546810008
41293 Прочие платежи за отчетный год319926247078182679
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4588120-9596
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4588120-9596

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия ОАО Ингушнефтегазпром Назначен ликвидатор

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия ОАО Ингушнефтегазпром Назначен ликвидатор

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия ОАО Ингушнефтегазпром Назначен ликвидатор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-117242)/Стоимость активов (633016) = -18.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия ОАО Ингушнефтегазпром Назначен ликвидатор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-22861)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (438231+55474+331162) = -2.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия ОАО Ингушнефтегазпром Назначен ликвидатор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-22861)/Выручка (802006) = -2.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия ОАО Ингушнефтегазпром Назначен ликвидатор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-117242)/Выручка (802006) = -14.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия ОАО Ингушнефтегазпром Назначен ликвидатор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия ОАО Ингушнефтегазпром Назначен ликвидатор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия ОАО Ингушнефтегазпром Назначен ликвидатор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия ОАО Ингушнефтегазпром Назначен ликвидатор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия ОАО Ингушнефтегазпром Назначен ликвидатор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.475

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.185

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.195

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.761

Индекс Альтмана Z = -25.509

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия ОАО Ингушнефтегазпром Назначен ликвидатор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (-3.19), рентабельность продукции (-2.85%), рентабельность компании (-14.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия ОАО Ингушнефтегазпром Назначен ликвидатор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить