Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "НЕОН" ИНН:0601022665 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29950863 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17982913836310308585499
11504 Основные средства на конец предыдущего года1383631030858549956831
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1798291383631254020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1383631254021078160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года207224153663114678119917
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15366311467811991757402
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4177583571415362745138
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года357141536274513858481
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6249825108042240680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5108042240681961280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года804811649167349470303944
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года649167349470303944241104
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2317142317142317140
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2317142317142317140
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13508879252255180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7925225518134080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года366802310966257232245122
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года310966257232245122235197
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2506361591509223858822
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15915092238588225907
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года18737317905100
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года179051000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года438009338201922380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33820192238588220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года804811649167349470303944
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года649167349470303944241104
21103 Выручка за отчетный год11532431125628346745225097
21104 Выручка за предыдущий год112562834674522509751082
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10969921062038331750214735
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год106203833175021473550027
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5625163590149950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6359014995103620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5625163590149950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6359014995103620
23403 Прочие доходы за отчетный год22102000
23503 Прочие расходы за отчетный год12275000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6607863590149950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6359014995103620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10242985623241606
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год985623241606164
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5583653734126718756
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год53734126718756891
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5583653734126710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год537341267187560
32003 Величина капитала на 3123171402317140
32007 Величина капитала на 31792520134080
32008 Величина капитала на 3131096602451220
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))558360126710
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)558360126710
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))558360126710
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)558360126710
33003 Величина капитала на 3123171402317140
33007 Величина капитала на 311350880255180
33008 Величина капитала на 3136680202572320
41103 Поступления – всего за отчетный год173511006424310
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год137240804010910
41193 Прочие поступления за отчетный год36270202413400
41203 Платежи – всего за отчетный год168432006339400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год161493905326530
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год157500138000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год9460017950
41293 Прочие платежи за отчетный год441710856920
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год50790084910
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период50790084910
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год9827000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания НЕОН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания НЕОН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания НЕОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (55836)/Стоимость активов (804811) = 6.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания НЕОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (56251)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1096992+0+0) = 5.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания НЕОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (56251)/Выручка (1153243) = 4.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания НЕОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (55836)/Выручка (1153243) = 4.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания НЕОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания НЕОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания НЕОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания НЕОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания НЕОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.465

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.837

Индекс Альтмана Z = 4.705

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания НЕОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.95), коэффициент быстрой ликвидности (1.43), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (4.88%), рентабельность компании (4.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания НЕОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить