Государственное унитарное предприятие "Зори Кавказа" ИНН:0601023651 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42023713 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года49667481244769554202
11504 Основные средства на конец предыдущего года4812447695542020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года49667481244769554202
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4812447695542020
12103 Запасы на конец отчетного года11902135401403518443
12104 Запасы на конец предыдущего года1354014035184430
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1776109112570
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1091125700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года118694412960
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года944129600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года127900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14864155871666718443
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1558716667184430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года64531637116436272645
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6371164362726450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года39361399603618338682
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3996036183386820
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года55473516
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4735160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39916405073671839198
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4050736718391980
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1803517674204670
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года176742046700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1803517674204670
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года176742046700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1218122500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1225000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года53624305717733447
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43057177334470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года65805530717733447
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55307177334470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года64531637116436272645
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6371164362726450
21103 Выручка за отчетный год5435723991950
21104 Выручка за предыдущий год7239919500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5430720591760
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7205917600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год534190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год341900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год534190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год341900
23403 Прочие доходы за отчетный год90251264398542936
23404 Прочие доходы за предыдущий год12643985429360
23503 Прочие расходы за отчетный год90221266598542920
23504 Прочие расходы за предыдущий год12665985429200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8121916
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1219160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8121916
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1219160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8121916
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1219160
32003 Величина капитала на 315005005000
32005 Величина капитала на 313996036183386820
32007 Величина капитала на 314735160
32008 Величина капитала на 314050736718391980
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8121916
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)837891939198
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8121916
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8121916
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)599024990
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)599024990
33003 Величина капитала на 31500500500500
33005 Величина капитала на 3139361399603618338682
33007 Величина капитала на 3155473516
33008 Величина капитала на 3139916405073671839198
36003 Чистые активы на 3139916405073671839198
36004 Чистые активы на 314050736718391980
41103 Поступления – всего за отчетный год1026114771100982936
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год12369392440
41193 Прочие поступления за отчетный год90251383298542936
41203 Платежи – всего за отчетный год1027314838100192936
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год88981434978790
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год25603950
41293 Прочие платежи за отчетный год111948917452936
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-12-67790
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-12-67790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Государственное унитарное предприятие Зори Кавказа

Прибыль

Прибыль Государственное унитарное предприятие Зори Кавказа

Чистые активы

Чистые активы Государственное унитарное предприятие Зори Кавказа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (64531) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Государственное унитарное предприятие Зори Кавказа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5430+0+0) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Государственное унитарное предприятие Зори Кавказа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5)/Выручка (5435) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Государственное унитарное предприятие Зори Кавказа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (5435) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Государственное унитарное предприятие Зори Кавказа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Государственное унитарное предприятие Зори Кавказа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Государственное унитарное предприятие Зори Кавказа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Государственное унитарное предприятие Зори Кавказа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Государственное унитарное предприятие Зори Кавказа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.147

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.622

Индекс Альтмана Z = 2.667

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Государственное унитарное предприятие Зори Кавказа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (2.26), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (0.09%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Государственное унитарное предприятие Зори Кавказа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить