Государственное унитарное предприятие "Алханчуртское" ИНН:0601023676 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42023334 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года69488828929310989247
11504 Основные средства на конец предыдущего года8289293109892470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года69488828929310989247
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8289293109892470
12103 Запасы на конец отчетного года23180282772309420759
12104 Запасы на конец предыдущего года2827723094207590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года82158888928028
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года88889280280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года130327
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31408371653242620814
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3716532426208140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года100896120057125535110061
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1200571255351100610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года37021370213031213761
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3702130312137610
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1338046730541
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года467305410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24141379883111714302
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3798831117143020
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года46814594617671683573
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года5946176716835730
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года46814594617671683573
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5946176716835730
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2002916371146707825
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года163711467078250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9912623730324361
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6237303243610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29941226081770212186
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2260817702121860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года100896120057125535110061
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1200571255351100610
21103 Выручка за отчетный год1320027086312128654
21104 Выручка за предыдущий год270863121186540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1471726110280865084
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год261102808650840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-151797631253570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год976312535700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год126820129790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1517-29211132591
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-292111325910
23403 Прочие доходы за отчетный год183931822116322187
23404 Прочие доходы за предыдущий год18221163221870
23503 Прочие расходы за отчетный год3072317767171712737
23504 Прочие расходы за предыдущий год177671717127370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1384716226441
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год162264410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1384716226438
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год162264380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1384716226438
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год162264380
32003 Величина капитала на 315005005000
32005 Величина капитала на 313702130312137610
32007 Величина капитала на 31467305410
32008 Величина капитала на 313798831117143020
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13847000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)13847000
33003 Величина капитала на 31500500500500
33005 Величина капитала на 3137021370213031213761
33007 Величина капитала на 31-1338046730541
33008 Величина капитала на 3124141379883111714302
36003 Чистые активы на 3124141379883111714302
36004 Чистые активы на 313798831117143020
41103 Поступления – всего за отчетный год26607277443190716045
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год82149523128778220
41193 Прочие поступления за отчетный год1839318221190307825
41203 Платежи – всего за отчетный год26594277473193116018
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год25870245713035314464
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год72519473621551
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год13-3-2427
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период13-3-2427

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Государственное унитарное предприятие Алханчуртское

Прибыль

Прибыль Государственное унитарное предприятие Алханчуртское

Чистые активы

Чистые активы Государственное унитарное предприятие Алханчуртское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-13847)/Стоимость активов (100896) = -13.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Государственное унитарное предприятие Алханчуртское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1517)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14717+0+0) = -10.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Государственное унитарное предприятие Алханчуртское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1517)/Выручка (13200) = -11.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Государственное унитарное предприятие Алханчуртское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-13847)/Выручка (13200) = -104.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Государственное унитарное предприятие Алханчуртское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Государственное унитарное предприятие Алханчуртское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Государственное унитарное предприятие Алханчуртское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Государственное унитарное предприятие Алханчуртское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Государственное унитарное предприятие Алханчуртское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.213

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.137

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.137

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.315

Индекс Альтмана Z = 0.361

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Государственное унитарное предприятие Алханчуртское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (-11.49%), рентабельность компании (-104.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Государственное унитарное предприятие Алханчуртское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить