Государственное унитарное предприятие "Малгобекское" ИНН:0601023740 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42025304 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года58085712207521672721
11504 Основные средства на конец предыдущего года7122075216727210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года58085712207521672721
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7122075216727210
12103 Запасы на конец отчетного года7123104591024012361
12104 Запасы на конец предыдущего года1045910240123610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года609163005040
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года630050400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13217167591078712361
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1675910787123610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71302879798600385082
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8797986003850820
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года33660336603132030060
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3366031320300600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года56931614715
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года316147150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34729344763196730575
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3447631967305750
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1934436214383880
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года362143838800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1934436214383880
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года362143838800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7360000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9654172891541954507
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1728915419545070
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года215000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17229172891564854507
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1728915648545070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71302879798600385082
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8797986003850820
21103 Выручка за отчетный год104321638917482925
21104 Выручка за предыдущий год15139174829250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год162741487823708588
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22452237085880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-58421511-6226337
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7313-62263370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-58421511-6226337
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7313-62263370
23403 Прочие доходы за отчетный год889017420124970
23404 Прочие доходы за предыдущий год172701249700
23503 Прочие расходы за отчетный год2764187436124320
23504 Прочие расходы за предыдущий год976961243200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28418814717
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год188147170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2819152
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год191520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25616913215
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год169132150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25616913215
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год169132150
32003 Величина капитала на 315005005000
32005 Величина капитала на 313366031320300600
32007 Величина капитала на 31316147150
32008 Величина капитала на 313447631967305750
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25316913215
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2532509139230575
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25316913215
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)25316913215
33003 Величина капитала на 31500500500500
33005 Величина капитала на 3133660336603132030060
33007 Величина капитала на 3156931614715
33008 Величина капитала на 3134726344763196730575
36003 Чистые активы на 3134729344763196730575
36004 Чистые активы на 313447631967305750
41103 Поступления – всего за отчетный год1446123592292255144
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4912604213192880
41193 Прочие поступления за отчетный год954917550160334264
41203 Платежи – всего за отчетный год1446123592292255144
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год82906075943015
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1093296242601525
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1919152
41293 Прочие платежи за отчетный год505614536155203602
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Государственное унитарное предприятие Малгобекское

Прибыль

Прибыль Государственное унитарное предприятие Малгобекское

Чистые активы

Чистые активы Государственное унитарное предприятие Малгобекское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (256)/Стоимость активов (71302) = 0.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Государственное унитарное предприятие Малгобекское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5842)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16274+0+0) = -35.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Государственное унитарное предприятие Малгобекское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5842)/Выручка (10432) = -56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Государственное унитарное предприятие Малгобекское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (256)/Выручка (10432) = 2.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Государственное унитарное предприятие Малгобекское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Государственное унитарное предприятие Малгобекское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Государственное унитарное предприятие Малгобекское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Государственное унитарное предприятие Малгобекское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Государственное унитарное предприятие Малгобекское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.05

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.95

Индекс Альтмана Z = 1.365

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.365<2.6)

Оценка риска банкротства Государственное унитарное предприятие Малгобекское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (-56%), рентабельность компании (2.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Государственное унитарное предприятие Малгобекское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить