МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЖКХ" МАЛГОБЕКСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА" ИНН:0601025835 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:36455644 ОКВЭД:90.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года45214485
11504 Основные средства на конец предыдущего года44850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года45214485
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года44850
12103 Запасы на конец отчетного года140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года313479
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10611
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года433490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49544975
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49750
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-641-23
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-54177
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года597413
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4130
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года48984485
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года44850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года54954898
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года48980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49544975
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49750
21103 Выручка за отчетный год5733625
21104 Выручка за предыдущий год6250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6252648
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-519-23
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-519-23
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-230
23503 Прочие расходы за отчетный год1000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-619-23
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-619-23
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-619-23
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-230
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-230
32008 Величина капитала на 31770
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))61923
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)61923
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6190
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)6190
33003 Величина капитала на 31100100
33007 Величина капитала на 31-642-23
33008 Величина капитала на 31-54177
36003 Чистые активы на 31434377
36004 Чистые активы на 3145620
41103 Поступления – всего за отчетный год5898264
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5898264
41203 Платежи – всего за отчетный год5792253
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год197365
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год217682
41293 Прочие платежи за отчетный год1643106
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год10611
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период10611

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖКХ МАЛГОБЕКСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖКХ МАЛГОБЕКСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖКХ МАЛГОБЕКСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-619)/Стоимость активов (4954) = -12.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖКХ МАЛГОБЕКСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-519)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6252+0+0) = -8.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖКХ МАЛГОБЕКСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-519)/Выручка (5733) = -9.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖКХ МАЛГОБЕКСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-619)/Выручка (5733) = -10.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖКХ МАЛГОБЕКСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖКХ МАЛГОБЕКСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖКХ МАЛГОБЕКСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖКХ МАЛГОБЕКСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖКХ МАЛГОБЕКСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.033

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.125

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.098

Индекс Альтмана Z = -1.567

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖКХ МАЛГОБЕКСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (-9.05%), рентабельность компании (-10.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖКХ МАЛГОБЕКСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить