Общество с ограниченной ответственностью "ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0602009956 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29944609 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года59590
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года5900
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года118251226512324
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года122651232412324
11503 Основные средства на конец отчетного года44000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года123241232412324
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года123241232412324
12103 Запасы на конец отчетного года2430942084208
12104 Запасы на конец предыдущего года420842084208
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года636363
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года636363
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2437242714271
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года427142714271
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года366961659516595
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года165951659516595
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года424242
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года424242
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года981398139813
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года981398139813
13603 Резервный капитал на конец отчетного года101
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года101
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года987498569856
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года985698569856
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2971111
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года111111
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2649767006700
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года670067006700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2679467116711
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года671167116711
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года282828
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года282828
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года282828
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года282828
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года366961659516595
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года165951659516595
21103 Выручка за отчетный год73100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год70800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (36696) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (708+0+0) = 3.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23)/Выручка (731) = 3.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (731) = 2.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 870.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.663

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.368

Х5 = Выручка/Активы = 0.02

Индекс Альтмана Z = 0.653

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.25), коэффициент текущей ликвидности (870.43), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (3.15%), рентабельность компании (2.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить