Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр "БАЛТОРГ" ИНН:0602079093 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48913939 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2778315535193951
11504 Основные средства на конец предыдущего года3155351939514318
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2778315535190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3155351939510
12103 Запасы на конец отчетного года12264108541473127870
12104 Запасы на конец предыдущего года1085414731278701548
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2207195429450
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1954294553210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года52378402743414646
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8402743493257858
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51993327417768
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года99332741776811665
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1975922203283840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2220328384602840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22537253583190364235
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25358319036423525389
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4454454450
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4454454450
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2386197714710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1977147110580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2841243219261513
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2432192615131256
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19696229262997762722
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22926299776272224133
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1969622926299770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2292629977627220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22537253583190364235
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25358319036423525389
21103 Выручка за отчетный год170881331794938214780
21104 Выручка за предыдущий год1331794938214780164723
21203 Себестоимость продаж за отчетный год167211255690006212072
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1255690006202082164884
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36776149320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7614932126980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3677614680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год76146827080
23403 Прочие доходы за отчетный год274699674613
23404 Прочие доходы за предыдущий год699674613617
23503 Прочие расходы за отчетный год130829646588
23504 Прочие расходы за предыдущий год8296465880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5116314960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год63149627330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10212683547
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1268354791
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4095054132186
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5054132186365
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4095054130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год50541321860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр БАЛТОРГ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр БАЛТОРГ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр БАЛТОРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (409)/Стоимость активов (22537) = 1.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр БАЛТОРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (367)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16721+0+0) = 2.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр БАЛТОРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (367)/Выручка (17088) = 2.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр БАЛТОРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (409)/Выручка (17088) = 2.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр БАЛТОРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр БАЛТОРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр БАЛТОРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр БАЛТОРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр БАЛТОРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.144

Индекс Альтмана Z = 0.384

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр БАЛТОРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (2.15%), рентабельность компании (2.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр БАЛТОРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить