АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДАН" ИНН:0602079262 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48918115 ОКВЭД:64.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года167338921681
11504 Основные средства на конец предыдущего года338921681421
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1673389210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3389216810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35865320031459
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года653132714591522
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года482745137125
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года745137125589
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года301000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1141139821400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1398214015840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1308173630612265
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1736306122652532
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1061158400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года158499000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1071159410001151
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1594100011511598
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1101221780825
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года122178082582
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года11012217800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года12217808250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12720281289
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20281289852
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года127202810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года202812890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1308173630612265
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1736306122652532
21103 Выручка за отчетный год19931153812324816864
21104 Выручка за предыдущий год15381232481686443301
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18870143912225815723
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14391222581572341713
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10619909900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год99099011410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10619909900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год99099011410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10619909900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год99099011410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год212198198228
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год198198228318
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год849792792913
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7927929131270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год84979200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год79279200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАН

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАН

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (849)/Стоимость активов (1308) = 64.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1061)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18870+0+0) = 5.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1061)/Выручка (19931) = 5.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (849)/Выручка (19931) = 4.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.775

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.649

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.811

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.519

Индекс Альтмана Z = 17.395

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.8), коэффициент быстрой ликвидности (6.61), коэффициент текущей ликвидности (8.98), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (5.32%), рентабельность компании (4.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить