Общество с ограниченной ответственностью "Башлом" ИНН:0603000402 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66286914 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года337839153915
11504 Основные средства на конец предыдущего года391539153915
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года337839153915
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года391539153915
12103 Запасы на конец отчетного года600200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года870036641442
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6464010516
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17639807179
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8071792620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30105950714359
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года95071435931765
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года334831342218274
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года134221827435680
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года161531703
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15317030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года261631713
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года163171310
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3099178865
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года788650
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1102769
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2466536216556
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года5362165560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года334571325916561
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13259165613677
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года334831342218274
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года134221827435680
21103 Выручка за отчетный год270822038614
21104 Выручка за предыдущий год8220386140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год254806737456
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8067374560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год161531158
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15311580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год161531158
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15311580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год161531158
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15311580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год331231
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год312310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13122927
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1229270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13122927
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1229270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башлом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башлом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башлом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (33483) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башлом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (254+0+0) = 6.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башлом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (270) = 5.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башлом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (270) = 4.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башлом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башлом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башлом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башлом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башлом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.899

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 5.898

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башлом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.53), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (5.93%), рентабельность компании (4.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башлом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить