Муниципальное унитарное предприятие "Карабулакское жилищно-коммунальное хозяйство" ИНН:0603002103 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66288534 ОКВЭД:90.00.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7627103441452617578
11504 Основные средства на конец предыдущего года1034414526175780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7627103441452617578
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1034414258175780
12103 Запасы на конец отчетного года442522539614
12104 Запасы на конец предыдущего года5225396140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10409917788614584
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9177886145840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года737871185985
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8711859850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года115881057095856183
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10570958561830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19215209142411123761
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2091424111237610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года8485110931709918998
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1109317099189980
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года791600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9064116091759919498
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1160917599194980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10151932165124263
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9305651242630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10151932165124263
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9305651242630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19215209302411123761
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2091424111237610
21103 Выручка за отчетный год14555208651315116710
21104 Выручка за предыдущий год2086513151167100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14476208492405527223
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2084924055272230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7916-10904-10513
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16-10904-105130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7916-10904-10513
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16-10904-105130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7916122169
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год161221690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1902434
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год601600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год601600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16000
32003 Величина капитала на 315005005000
32005 Величина капитала на 311109317099189980
32007 Величина капитала на 3116000
32008 Величина капитала на 311160917599194980
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))631600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6316019498
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)2608018990
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2608018990
33003 Величина капитала на 31500500500500
33005 Величина капитала на 318485110931709918998
33007 Величина капитала на 31791600
33008 Величина капитала на 31906416091759919498
36003 Чистые активы на 319064116091759919498
36004 Чистые активы на 311159317599194980
41103 Поступления – всего за отчетный год19472211142184529944
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год16626185141821519262
41193 Прочие поступления за отчетный год28462600363010682
41203 Платежи – всего за отчетный год18735204282264528959
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год607290891267720618
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год102191068892888315
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год890240
41293 Прочие платежи за отчетный год235565165626
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год737686-800985
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период737686-800985

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Карабулакское жилищно-коммунальное хозяйство

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Карабулакское жилищно-коммунальное хозяйство

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Карабулакское жилищно-коммунальное хозяйство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (60)/Стоимость активов (19215) = 0.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Карабулакское жилищно-коммунальное хозяйство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (79)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14476+0+0) = 0.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Карабулакское жилищно-коммунальное хозяйство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (79)/Выручка (14555) = 0.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Карабулакское жилищно-коммунальное хозяйство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (60)/Выручка (14555) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Карабулакское жилищно-коммунальное хозяйство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Карабулакское жилищно-коммунальное хозяйство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Карабулакское жилищно-коммунальное хозяйство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Карабулакское жилищно-коммунальное хозяйство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Карабулакское жилищно-коммунальное хозяйство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.075

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.893

Индекс Альтмана Z = 1.466

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.466<2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Карабулакское жилищно-коммунальное хозяйство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (0.54%), рентабельность компании (0.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Карабулакское жилищно-коммунальное хозяйство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить