Общество с ограниченной ответственностью "Финал" ИНН:0603003410 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29950656 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2016216222282860
11504 Основные средства на конец предыдущего года2162222828603071
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2016216222280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2162222828600
12103 Запасы на конец отчетного года34051021321421
12104 Запасы на конец предыдущего года1021321421995
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10021144210661117
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года54348186683404
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года434818668340412071
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34105452302420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года54523024258910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54267614324708751
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года761432470875117254
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5215521552110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5215521151970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5225522552215207
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5225522152075186
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2012389272492669
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23892724926698568
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2012389272490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23892724926690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54267614324708751
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года761432470875117254
21103 Выручка за отчетный год326110888162247592
21104 Выручка за предыдущий год11088816224759227460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год326105398120546227
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10539812054622726469
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год54941713650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год54941713650
23504 Прочие расходы за предыдущий год435391107016
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год114262950
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11012274198
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41421777
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год414210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Финал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Финал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Финал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (5426) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Финал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (326+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Финал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (326) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Финал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (326) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Финал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Финал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.591

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25.995

Индекс Альтмана Z = 31.172

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Финал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (16.97), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Финал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить