Закрытое акционерное общество "Алхасты" ИНН:0603004196 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03725330 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4096424943515060
11504 Основные средства на конец предыдущего года4249435150602844
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4096424943510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4249435150600
12103 Запасы на конец отчетного года366362459428
12104 Запасы на конец предыдущего года362463428820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3673636080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3636125770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4463461249595637
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4612496356373813
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1685168522000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1685168516850
13603 Резервный капитал на конец отчетного года51551500
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5155155150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10765-12680-117030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-12680-11703-116280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8553-10468-9491-9416
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-10468-9491-9416-8508
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1597159715971597
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1597159715970
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2322232223222322
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2322232223222322
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10694111611053111134
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1116110535111348402
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1301613483128530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1348312857134560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4463461249595637
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4612496356373813
21104 Выручка за предыдущий год2977211155497
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год278531738430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год191904170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год191004170
23403 Прочие доходы за отчетный год105188900
23404 Прочие доходы за предыдущий год8890032
23503 Прочие расходы за отчетный год73318851751202
23504 Прочие расходы за предыдущий год18851751325986
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год318-977-750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-977-75-9080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год318-977-75-908
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-977-75-908-915
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год318-977-750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-977-75-9080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Алхасты

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Алхасты

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Алхасты

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (318)/Стоимость активов (4463) = 7.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Алхасты

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Алхасты

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Алхасты

Рентабельность компании

Чистая прибыль (318)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Алхасты

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Алхасты

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Алхасты

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Алхасты

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.92

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Алхасты

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.314

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.071

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.657

Индекс Альтмана Z = -15.161

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Алхасты

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (-1.92), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-328.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Алхасты

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить