Государственное унитарное предприятие имени Осканова С.С. ИНН:0603005175 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42023972 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года139965155053174739118762
11504 Основные средства на конец предыдущего года1550531747391187620
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года139965155053174739118762
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1550531747391187620
12103 Запасы на конец отчетного года34953450035747726624
12104 Запасы на конец предыдущего года4500357477266240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100426014119590
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года60141195900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года251800
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года45020510356943626624
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5103569436266240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года184985206088244175145386
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2060882441751453860
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года14308143081430815698
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1430814308156980
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9923581959710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8212597100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24731206272077916198
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2302020779161980
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года8137593849137437108768
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года938491374371087680
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8137593849137437108768
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года938491374371087680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года68672790126053220420
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7901260532204200
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1020712600254270
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года102072542700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года78879916128595920420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8921985959204200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года184985206088244175145386
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2060882441751453860
21103 Выручка за отчетный год3074157067625623336
21104 Выручка за предыдущий год570676256233360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2875681932677433840
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год819326774338400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1985-24865-5181-504
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-24865-5181-5040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1985-24865-5181-504
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-24865-5181-5040
23403 Прочие доходы за отчетный год308703301226939504
23404 Прочие доходы за предыдущий год35548269395040
23503 Прочие расходы за отчетный год310358299157870
23504 Прочие расходы за предыдущий год82991578700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1820-15259710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2384597100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год109000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год143000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1711-15259710
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2241597100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1711-15259710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2241597100
32003 Величина капитала на 315005005000
32005 Величина капитала на 311430814308156980
32007 Величина капитала на 318212597100
32008 Величина капитала на 312302020779161980
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1711059710
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)17110597116198
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1711059710
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1711059710
33003 Величина капитала на 31500500500500
33005 Величина капитала на 3114308143081430815698
33007 Величина капитала на 319923581959710
33008 Величина капитала на 3124731206272077916198
36003 Чистые активы на 312473120627462060
36004 Чистые активы на 312302020779161980
41103 Поступления – всего за отчетный год3704059675579468806
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год62444632374933082
41193 Прочие поступления за отчетный год3079613352269395724
41203 Платежи – всего за отчетный год3703359657579468806
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3003157015529668378
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год112414571972428
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год109000
41293 Прочие платежи за отчетный год5769118530080
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год71800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период71800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Государственное унитарное предприятие имени Осканова С.С.

Прибыль

Прибыль Государственное унитарное предприятие имени Осканова С.С.

Чистые активы

Чистые активы Государственное унитарное предприятие имени Осканова С.С.

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1711)/Стоимость активов (184985) = 0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Государственное унитарное предприятие имени Осканова С.С.

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1985)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28756+0+0) = 6.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Государственное унитарное предприятие имени Осканова С.С.

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1985)/Выручка (30741) = 6.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Государственное унитарное предприятие имени Осканова С.С.

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1711)/Выручка (30741) = 5.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Государственное унитарное предприятие имени Осканова С.С.

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Государственное унитарное предприятие имени Осканова С.С.

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Государственное унитарное предприятие имени Осканова С.С.

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Государственное унитарное предприятие имени Осканова С.С.

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Государственное унитарное предприятие имени Осканова С.С.

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.128

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.154

Индекс Альтмана Z = -0.581

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Государственное унитарное предприятие имени Осканова С.С.

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (6.46%), рентабельность компании (5.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Государственное унитарное предприятие имени Осканова С.С.

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить