ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КАРАБУЛАКСКОЕ" ИНН:0603005182 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42023908 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года34528366603704437956
11504 Основные средства на конец предыдущего года3666037044379560
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года246000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года34774366603704437956
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3666037044379560
12103 Запасы на конец отчетного года7009805364768134
12104 Запасы на конец предыдущего года8053647681340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5505403338490
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4033384900
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2031000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года30000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1454812119103258134
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года121191032581340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49322487794736946090
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4877947369460900
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1273414364126217524
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года143641262175240
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-39867400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года674000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1283614931131618024
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года149311316180240
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1799530887307390
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года308873073900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1799530887307390
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года308873073900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11076801810933
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года68018109330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года170652257165937133
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22571659371330
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3192400
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года24000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года184912961346938066
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29613469380660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49322487794736946090
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4877947369460900
21103 Выручка за отчетный год34898968137350
21104 Выручка за предыдущий год89681373500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39548907101020
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год89071010200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4656136330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год61363300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год456230100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-465-39513220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-395133200
23403 Прочие доходы за отчетный год4858655349582278
23404 Прочие доходы за предыдущий год6553495822780
23503 Прочие расходы за отчетный год4791613162402278
23504 Прочие расходы за предыдущий год6131625022780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-39827400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год274000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-39827400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год274000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-39827400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год274000
32003 Величина капитала на 315005005000
32005 Величина капитала на 31143641262175240
32007 Величина капитала на 31674000
32008 Величина капитала на 31149311316180240
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)1630000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))465000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2095000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))465000
33218 Убыток (ИТОГО)465000
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)1630000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1630000
33003 Величина капитала на 31500500500500
33005 Величина капитала на 311273414364126217524
33007 Величина капитала на 31-39867400
33008 Величина капитала на 311283614931131618024
36003 Чистые активы на 311283614931131618024
36004 Чистые активы на 31149311316180240
41103 Поступления – всего за отчетный год6463875467503211
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4402211980
41193 Прочие поступления за отчетный год6023670065523211
41203 Платежи – всего за отчетный год6461875167503211
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5845519514492278
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год61612751322933
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2300
43103 Поступления – всего за отчетный год7730316160
43193 Прочие поступления за отчетный год773000
43203 Платежи – всего за отчетный год7730316160
43293 Прочие платежи за отчетный год7730316160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАРАБУЛАКСКОЕ

Прибыль

Прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАРАБУЛАКСКОЕ

Чистые активы

Чистые активы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАРАБУЛАКСКОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-398)/Стоимость активов (49322) = -0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАРАБУЛАКСКОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-465)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3954+0+0) = -11.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАРАБУЛАКСКОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-465)/Выручка (3489) = -13.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАРАБУЛАКСКОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-398)/Выручка (3489) = -11.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАРАБУЛАКСКОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАРАБУЛАКСКОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАРАБУЛАКСКОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАРАБУЛАКСКОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАРАБУЛАКСКОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.051

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.352

Индекс Альтмана Z = -0.045

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАРАБУЛАКСКОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (-13.33%), рентабельность компании (-11.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАРАБУЛАКСКОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить