ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ВЕЖАРИЙ" ИНН:0603008391 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15074458 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10274124907875
11504 Основные средства на конец предыдущего года1249078750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10274124907875
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1249078750
12103 Запасы на конец отчетного года345582505773
12104 Запасы на конец предыдущего года825057730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года345682505773
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года825057730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года137302074013648
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20740136480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года314758301520
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года583015200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2107-24940
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-249400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года154038362020
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года383620200
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года6515111835855
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1118358550
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6515111835855
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1118358550
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18408221363
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года82213630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года383548994410
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года489944100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года567557215773
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года572157730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года137302074013648
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20740136480
21103 Выручка за отчетный год225431810
21104 Выручка за предыдущий год318100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год186734390
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год343900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год387-2580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-25800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год12000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год387-3780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-37800
23403 Прочие доходы за отчетный год124683110
23404 Прочие доходы за предыдущий год831100
23503 Прочие расходы за отчетный год1246104270
23504 Прочие расходы за предыдущий год1042700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год387-24940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-249400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год387-24940
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-249400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год387-24940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-249400
32003 Величина капитала на 315005000
32005 Величина капитала на 31583015200
32007 Величина капитала на 31-249400
32008 Величина капитала на 31383620200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))38700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)38743102020
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))38700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)38700
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)268300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)268324940
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)268300
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)268300
33003 Величина капитала на 31500500500
33005 Величина капитала на 31314758301520
33007 Величина капитала на 31-2107-24940
33008 Величина капитала на 31154038362020
36003 Чистые активы на 31115038362020
36004 Чистые активы на 31383620200
41103 Поступления – всего за отчетный год3198116811363
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год74831810
41193 Прочие поступления за отчетный год245085001363
41203 Платежи – всего за отчетный год3197116811363
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год215719050
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5311899110
41293 Прочие платежи за отчетный год50978771253
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЕЖАРИЙ

Прибыль

Прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЕЖАРИЙ

Чистые активы

Чистые активы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЕЖАРИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (387)/Стоимость активов (13730) = 2.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЕЖАРИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (387)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1867+0+0) = 20.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЕЖАРИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (387)/Выручка (2254) = 17.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЕЖАРИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (387)/Выручка (2254) = 17.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЕЖАРИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЕЖАРИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЕЖАРИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЕЖАРИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЕЖАРИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.028

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.126

Индекс Альтмана Z = 0.228

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЕЖАРИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (17.17%), рентабельность компании (17.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВЕЖАРИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить