ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОТЕХНИК" ИНН:0603013338 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48918836 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4776172151721513171
11504 Основные средства на конец предыдущего года17215172151317113171
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года50000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года482617215172150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1721517215131710
12103 Запасы на конец отчетного года975312000382702800
12104 Запасы на конец предыдущего года120003827028000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10814151001621217269
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15100162121726925827
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года150301094528
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10945285953
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3559727110545760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2711054576205970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40423443257179133768
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44325717913376844951
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1219012190121900
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1219012190121900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5894248044890
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2480448938910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18094146801668916091
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14680166891609114332
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2232929645361027677
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2964536102767730619
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2232929645551020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2964555102176770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40423443257179133768
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44325717913376844951
21103 Выручка за отчетный год8492614896296998146172
21104 Выручка за предыдущий год14896296998146172364376
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7919013796289591143782
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13796289591140275363032
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год57361100074070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11000740758970
22203 Управленческие расходы за отчетный год2751658053720
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6580537235070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2985442020350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4420203523900
23504 Прочие расходы за предыдущий год255028900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2985187017460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1870174623900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год597496349631
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4963494780
24603 Прочее за отчетный год17157647990
24604 Прочее за предыдущий год7647991530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6736105981759
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год61059817591344
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6736105980
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год61059817590
41103 Поступления – всего за отчетный год11881701744210
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год11881701552710
41203 Платежи – всего за отчетный год10379701748560
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9529901561930
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1077028420
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год89006810
41293 Прочие платежи за отчетный год65310151400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год150200-4350
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период150200-4350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОТЕХНИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОТЕХНИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОТЕХНИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (673)/Стоимость активов (40423) = 1.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОТЕХНИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2985)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (79190+0+2751) = 3.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОТЕХНИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2985)/Выручка (84926) = 3.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОТЕХНИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (673)/Выручка (84926) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОТЕХНИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОТЕХНИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОТЕХНИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОТЕХНИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОТЕХНИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.328

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.81

Индекс Альтмана Z = 3.555

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОТЕХНИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.67), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (1.59), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (3.51%), рентабельность компании (0.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОТЕХНИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить