ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "САДОВОД" ИНН:0603017205 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48918279 ОКВЭД:01.13.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3514469546954695
11504 Основные средства на конец предыдущего года4695469546954889
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3514469546954695
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4695469546954889
12103 Запасы на конец отчетного года249159921581915407
12104 Запасы на конец предыдущего года15992158191540715739
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года501000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года98888411
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года884111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1738168761587315461
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16876158731546115964
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5252215712056820156
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21571205682015620853
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4211143891438914389
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года14389143891438914389
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-55-1574-2464-2464
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1574-2464-2464-2465
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4656133151242512425
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13315124251242512424
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года397944944532
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года944944532623
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года397944944532
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года944944532623
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7163716371636769
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1991493636
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1493636854
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года199731271997199
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7312719971997806
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5252215712056820156
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года215715682015620853
21103 Выручка за отчетный год50006251098
21203 Себестоимость продаж за отчетный год68806251097
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-188001
22203 Управленческие расходы за отчетный год406000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-594001
23403 Прочие доходы за отчетный год462889032210
23404 Прочие доходы за предыдущий год89032213941790
23503 Прочие расходы за отчетный год4089032210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5589001
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8900-80
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5589001
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8900-80
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5589001
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8900-80
32003 Величина капитала на 31500500500500
32005 Величина капитала на 3114389148391438914389
32007 Величина капитала на 31-1574-2464-2464-2465
32008 Величина капитала на 3113315124251242512424
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))151989001
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)151989001
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)10178000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)10178000
33003 Величина капитала на 31500500500500
33005 Величина капитала на 314211148391438914389
33007 Величина капитала на 31-55-1574-2464-2464
33008 Величина капитала на 314656133151242512425
36003 Чистые активы на 314656133151242510344
36004 Чистые активы на 3113765124251242512424
41103 Поступления – всего за отчетный год512889037641098
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5000543704
41193 Прочие поступления за отчетный год46288903221394
41203 Платежи – всего за отчетный год4140637641097
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2593027900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5560620803
41293 Прочие платежи за отчетный год9916354294
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год98888401
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период98888401

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САДОВОД

Прибыль

Прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САДОВОД

Чистые активы

Чистые активы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САДОВОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-55)/Стоимость активов (5252) = -1.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САДОВОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-594)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (688+0+406) = -54.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САДОВОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-594)/Выручка (500) = -118.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САДОВОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-55)/Выручка (500) = -11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САДОВОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САДОВОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САДОВОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САДОВОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САДОВОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.293

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.812

Индекс Альтмана Z = 10.025

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САДОВОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.96), коэффициент быстрой ликвидности (7.48), коэффициент текущей ликвидности (8.73), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (-118.8%), рентабельность компании (-11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САДОВОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить