Государственное унитарное предприятие "Галашки" ИНН:0603276520 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:36473174 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2493259321722256
11504 Основные средства на конец предыдущего года2593217222562343
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2493259321722256
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2593217222562343
12103 Запасы на конец отчетного года75161128062396
12104 Запасы на конец предыдущего года611280623962106
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года34000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года78561149484538
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года611494845384728
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3278320471206794
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3204712067947071
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500100100100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года48848818831883
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года488188318831883
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года34-3290-2999-3140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-291-2999-3140-1982
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1022-2302-1016-1157
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года697-1016-11571
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года5511082948746
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1082948746746
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5511082948746
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1082948746746
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31983515431942
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года83521691942945
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года138659024932154
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года590249321542153
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1705442471887205
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1425718872056324
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3278320471206794
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3204712067947071
21103 Выручка за отчетный год306683421171609
21104 Выручка за предыдущий год834211716081202
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3022119821162766
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1198211627661529
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год44-3641-1157
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3641-1158-327
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год44-3641-1158
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3641-1158-427
23403 Прочие доходы за отчетный год873658584253
23404 Прочие доходы за предыдущий год658584253347
23503 Прочие расходы за отчетный год592585444253
23504 Прочие расходы за предыдущий год585444253347
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год325-291141-1158
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-291141-1158-427
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год325-291141-1158
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-291141-1158-427
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год325-291141-1158
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-291141-1158-427
32003 Величина капитала на 315001001000
32005 Величина капитала на 31488188318830
32007 Величина капитала на 31-291-2999-31400
32008 Величина капитала на 31697-1016-11570
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))32501410
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3254001410
33003 Величина капитала на 315005001000
33005 Величина капитала на 3148848818830
33007 Величина капитала на 3134-3290-29990
33008 Величина капитала на 311022-2302-10160
36003 Чистые активы на 311022-230214770
36004 Чистые активы на 31-2302-10169970
41103 Поступления – всего за отчетный год174212018500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7983282660
41193 Прочие поступления за отчетный год9448735840
41203 Платежи – всего за отчетный год174212018500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год14133905840
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1291002660
41293 Прочие платежи за отчетный год20071100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Государственное унитарное предприятие Галашки

Прибыль

Прибыль Государственное унитарное предприятие Галашки

Чистые активы

Чистые активы Государственное унитарное предприятие Галашки

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (325)/Стоимость активов (3278) = 9.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Государственное унитарное предприятие Галашки

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (44)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3022+0+0) = 1.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Государственное унитарное предприятие Галашки

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (44)/Выручка (3066) = 1.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Государственное унитарное предприятие Галашки

Рентабельность компании

Чистая прибыль (325)/Выручка (3066) = 10.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Государственное унитарное предприятие Галашки

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Государственное унитарное предприятие Галашки

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Государственное унитарное предприятие Галашки

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Государственное унитарное предприятие Галашки

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Государственное унитарное предприятие Галашки

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.142

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.453

Индекс Альтмана Z = 2.395

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.395<2.6)

Оценка риска банкротства Государственное унитарное предприятие Галашки

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (1.44%), рентабельность компании (10.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*1=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Государственное унитарное предприятие Галашки

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить