Общество с ограниченной ответственностью "Инвтормет" ИНН:0603280090 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:78435420 ОКВЭД:37.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года71708
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года73055
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года79
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года673
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года71787
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года77898
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71787
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года77898
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года559
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2060
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года569
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года69727
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года77329
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года69727
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года77329
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71787
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года77898
21103 Выручка за отчетный год405024
21104 Выручка за предыдущий год177794
21203 Себестоимость продаж за отчетный год403115
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год177051
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1909
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год743
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1909
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год743
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1909
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год743
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год382
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год149
24603 Прочее за отчетный год36
24604 Прочее за предыдущий год207
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1491
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год387
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1491
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год387

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инвтормет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инвтормет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инвтормет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1491)/Стоимость активов (71787) = 2.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инвтормет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1909)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (403115+0+0) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инвтормет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1909)/Выручка (405024) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инвтормет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1491)/Выручка (405024) = 0.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инвтормет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвтормет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвтормет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвтормет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инвтормет

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.029

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.03

Х5 = Выручка/Активы = 5.642

Индекс Альтмана Z = 5.766

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инвтормет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.47%), рентабельность компании (0.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инвтормет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить