Общество с ограниченной ответственностью "Современные технологии" ИНН:0603281249 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:78444927 ОКВЭД:52.48.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1855120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1855170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года51700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18551716
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5171616
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года161616
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года161616
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1695010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1695010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18551716
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5171616
21103 Выручка за отчетный год327835380
21104 Выручка за предыдущий год353800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год287934990
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год349900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год399390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год399390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3900
23503 Прочие расходы за отчетный год56390
23504 Прочие расходы за предыдущий год3900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Современные технологии

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Современные технологии

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Современные технологии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (343)/Стоимость активов (185) = 185.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Современные технологии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (399)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2879+0+0) = 13.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Современные технологии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (399)/Выручка (3278) = 12.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Современные технологии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (343)/Выручка (3278) = 10.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Современные технологии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Современные технологии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Современные технологии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Современные технологии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Современные технологии

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.086

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.854

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.854

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.095

Индекс Альтмана Z = 19.167

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Современные технологии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (12.17%), рентабельность компании (10.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Современные технологии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить