Открытое Акционерное Общество "Аэропорт "Магас" имени С.С.Осканова" ИНН:0603281898 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48906342 ОКВЭД:62.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года348634345931495264478897
11504 Основные средства на конец предыдущего года345931495264478897477071
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3388111172511172575530
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года111725111725755300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года382515457656606989554427
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года457656606989554427480242
12103 Запасы на конец отчетного года4363155611003410750
12104 Запасы на конец предыдущего года15561100341075021067
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года20110203801605515
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16926336603232725798
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33660323272579864669
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37052024489325
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5202448932537981
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12447214968
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года44721496865
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21671745776730267896
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года745776730267896123797
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года404186532233674291622323
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года532233674291622323604039
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года338556338556338556338556
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года338556338556338556338556
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3585752489-70251-104146
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года52489-70251-104146-202359
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года302699391045268305234410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года391045268305234410136197
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7532075320208423202923
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года75320208423202923202923
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7532075320208423202923
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года75320208423202923202923
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23643634196366837504
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года63419636683750416827
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года25242449133895147486
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2449133895147486238715
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2616765868197563184990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года65868197563184990264919
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года404186532233674291622323
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года532233674291622323604039
21103 Выручка за отчетный год6932290539116329102245
21104 Выручка за предыдущий год9053911632910224558587
21203 Себестоимость продаж за отчетный год145492179670210258207323
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год179670210258207323175559
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-76170-89131-93929-105078
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-89131-93929-105078-116972
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-76170-89131-93929-105078
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-89131-93929-105078-116972
23403 Прочие доходы за отчетный год77763217972167648237615
23404 Прочие доходы за предыдущий год217972167648237615147925
23503 Прочие расходы за отчетный год8993961002613025455
23504 Прочие расходы за предыдущий год610126130254554551
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8834612274047589107082
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1227404758910708226402
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-883461227403389497987
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год122740338949798726402
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-883461227403389497987
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год122740338949798726402
32003 Величина капитала на 31338556338556338556338556
32007 Величина капитала на 3152489-70251-104146-202359
32008 Величина капитала на 31391045268305234410136197
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))883460067
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)883460067
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))883460067
33218 Убыток (ИТОГО)883460067
33003 Величина капитала на 31338556338556338556338556
33007 Величина капитала на 31-3585752489-70251-104146
33008 Величина капитала на 31302699391045268305234410
36003 Чистые активы на 31305223393494268305234410
36004 Чистые активы на 31393494402200234410136197
41103 Поступления – всего за отчетный год137079155283299106263785
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5450374463134108111184
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1329106357995085
41193 Прочие поступления за отчетный год8124779757159199147516
41203 Платежи – всего за отчетный год141911154570294617301441
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5426169383136153148857
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год57066606255177250794
41293 Прочие платежи за отчетный год30584245627263592739
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-48327134489-37656
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-48327134489-37656

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое Акционерное Общество Аэропорт Магас имени С.С.Осканова

Прибыль

Прибыль Открытое Акционерное Общество Аэропорт Магас имени С.С.Осканова

Чистые активы

Чистые активы Открытое Акционерное Общество Аэропорт Магас имени С.С.Осканова

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-88346)/Стоимость активов (404186) = -21.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое Акционерное Общество Аэропорт Магас имени С.С.Осканова

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-76170)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (145492+0+0) = -52.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое Акционерное Общество Аэропорт Магас имени С.С.Осканова

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-76170)/Выручка (69322) = -109.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое Акционерное Общество Аэропорт Магас имени С.С.Осканова

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-88346)/Выручка (69322) = -127.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое Акционерное Общество Аэропорт Магас имени С.С.Осканова

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое Акционерное Общество Аэропорт Магас имени С.С.Осканова

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое Акционерное Общество Аэропорт Магас имени С.С.Осканова

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое Акционерное Общество Аэропорт Магас имени С.С.Осканова

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое Акционерное Общество Аэропорт Магас имени С.С.Осканова

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.219

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.219

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.983

Индекс Альтмана Z = 0.914

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое Акционерное Общество Аэропорт Магас имени С.С.Осканова

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (-109.88%), рентабельность компании (-127.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое Акционерное Общество Аэропорт Магас имени С.С.Осканова

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить