Общество с ограниченной ответственностью "РУСНЕФТЬ" ИНН:0603285035 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66281070 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года111100
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года11000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года111198950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11989500
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года908226500
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года265000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5954036950456610
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года369504566037830
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года553171049798
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31710497982137
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года686773753256150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37532561534830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6868837543155103483
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3754315510348339967
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3000300030000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3000300030000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2876226016540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года226016544330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5876526046543433
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5260465434331080
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года707000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7000865
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года619443141516350
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года314151635038022
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года798798106930
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года7981069300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6281232283108560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3228310856500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6868837543155103483
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3754315510348339967
21103 Выручка за отчетный год130724170263190776137360
21104 Выручка за предыдущий год17026319077617084302090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год129954169505189250136819
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16950518925016085301636
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год77075815260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год75815269990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год77075815260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год75815269990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год77075815260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год75815269990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год154152305108
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15230512091
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6166061221433
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6061221879363
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год61660612210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год60612218790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РУСНЕФТЬ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РУСНЕФТЬ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РУСНЕФТЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (616)/Стоимость активов (68688) = 0.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РУСНЕФТЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (770)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (129954+0+0) = 0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РУСНЕФТЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (770)/Выручка (130724) = 0.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РУСНЕФТЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (616)/Выручка (130724) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РУСНЕФТЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РУСНЕФТЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РУСНЕФТЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РУСНЕФТЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РУСНЕФТЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.098

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.094

Индекс Альтмана Z = 0.845

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РУСНЕФТЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (0.59%), рентабельность компании (0.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РУСНЕФТЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить