ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РН-ИНГУШНЕФТЕПРОДУКТ" ИНН:0603285282 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66282371 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1379337147213515902621636103
11504 Основные средства на конец предыдущего года147213515902621636103319651
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года42407000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1421744147213515902621636103
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года147213515902621636103347478
12103 Запасы на конец отчетного года214161131104156025244681
12104 Запасы на конец предыдущего года13110415602524468112896
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15464614002114121191184
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14002114121191184189946
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6964841354554315
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8413545543153951
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года375771279538302691340180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года279538302691340180206793
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1797515175167318929531976283
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года175167318929531976283554271
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5550
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-220205-33366-3520560064
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-33366-352056006447852
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-220100-33261-3510060164
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-33261-351006016447952
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года401130175118415012821261947
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года175118415012821261947395897
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года12341604448448
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года16044484480
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года402364175278815017301262395
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года175278815017301262395395897
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15651842095329420101257
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2095329420101257101257
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года430922344290907552467
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23442909075524679165
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года6975000
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года6609000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года161525132146426323653724
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32146426323653724110422
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1797515175167318929531976283
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года175167318929531976283554271
21103 Выручка за отчетный год2050941191774517828211949380
21104 Выручка за предыдущий год1917745178282119493801347260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1775630174543216044121822201
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1745432160441218222011265144
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год275311172313178409127179
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17231317840912717982116
22103 Коммерческие расходы за отчетный год22049326099924585657717
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2609992458565771716280
22203 Управленческие расходы за отчетный год4462805149142717
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10190-88686-11893826745
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-88686-1189382674558820
23303 Проценты к уплате за отчетный год22361517021187580
23304 Проценты к уплате за предыдущий год170211875800
23403 Прочие доходы за отчетный год737785371100000
23404 Прочие доходы за предыдущий год7853711000000
23503 Прочие расходы за отчетный год1701937371777211469
23504 Прочие расходы за предыдущий год373717772114692092
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-229707-15588-14546815276
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-155881454681527656728
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1858350204261611391
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год3073000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-46111560448
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год115604480
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год42407000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1868391839-9526412212
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1839-952641221245337
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1868391839-9526412212
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1839952641221245337
32003 Величина капитала на 31100100100100
32006 Величина капитала на 315500
32007 Величина капитала на 31-33366-352056006447852
32008 Величина капитала на 31-33261-351006016447952
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1868390952690
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1868390952690
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1868390952640
33218 Убыток (ИТОГО)1868390952640
33003 Величина капитала на 31100100100100
33006 Величина капитала на 315550
33007 Величина капитала на 31-220205-33366-3520560064
33008 Величина капитала на 31-220100-33261-3510060164
36003 Чистые активы на 31-220100-33366-3510060164
36004 Чистые активы на 31-33261-351006016447952
41103 Поступления – всего за отчетный год2166106217692822398542342636
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2096193215408621886122316489
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год11410600
41193 Прочие поступления за отчетный год69799227365124226147
41203 Платежи – всего за отчетный год2135696216484526982512342372
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2014783205230525745712289018
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год77528702476704225284
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год105670480200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год6409011878428
41293 Прочие платежи за отчетный год2640942293743119642
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3041012083-458397264
42103 Поступления – всего за отчетный год35000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год35000
42203 Платежи – всего за отчетный год3188700865949
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год31887000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-3185200-865949
43203 Платежи – всего за отчетный год6912513415040
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год6912513415040
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-69125459537866049
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-144829581140364

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РН-ИНГУШНЕФТЕПРОДУКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РН-ИНГУШНЕФТЕПРОДУКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РН-ИНГУШНЕФТЕПРОДУКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-186839)/Стоимость активов (1797515) = -10.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РН-ИНГУШНЕФТЕПРОДУКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10190)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1775630+220493+44628) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РН-ИНГУШНЕФТЕПРОДУКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10190)/Выручка (2050941) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РН-ИНГУШНЕФТЕПРОДУКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-186839)/Выручка (2050941) = -9.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РН-ИНГУШНЕФТЕПРОДУКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РН-ИНГУШНЕФТЕПРОДУКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РН-ИНГУШНЕФТЕПРОДУКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РН-ИНГУШНЕФТЕПРОДУКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РН-ИНГУШНЕФТЕПРОДУКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.185

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.104

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.109

Индекс Альтмана Z = -0.1

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РН-ИНГУШНЕФТЕПРОДУКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (-0.12), рентабельность продукции (0.5%), рентабельность компании (-9.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РН-ИНГУШНЕФТЕПРОДУКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить