АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ №168" ИНН:0603285540 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29945313 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17750910334624
11504 Основные средства на конец предыдущего года509103317334889
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17750910334624
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года509103317334889
12103 Запасы на конец отчетного года70967011817660
12104 Запасы на конец предыдущего года670118117166492
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года600065
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года259218505220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21850522040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года223449286
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года344928624
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года105092217358231
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года922173522876563
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12271431276812855
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14312768402011452
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3981398139813981
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3981398139813981
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1421142114211421
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1421142114211421
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-8391-8497-850724
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8427-8507-85100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-29893095-31055426
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3025-3105-31085402
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4216452658737128
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4456587371286050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4216452658737429
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4456587371286050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12271431276812855
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14312768402011452
21103 Выручка за отчетный год34553398325011992
21104 Выручка за предыдущий год33983250119928678
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34093385355511923
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32983555119238583
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4613-30569
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год100-3056995
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4613-30569
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год100-3056995
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4613430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1004300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10316
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3610324
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год803240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3610324
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год803240
32003 Величина капитала на 313981398139813981
32005 Величина капитала на 311421142114211421
32007 Величина капитала на 31-8427-8507-85100
32008 Величина капитала на 31-3025-3105-31085402
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3610324
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3610324
33003 Величина капитала на 313981398139813981
33005 Величина капитала на 311421142114211421
33007 Величина капитала на 31-8391-8497-850724
33008 Величина капитала на 31-2989-3095-31055426
36003 Чистые активы на 31-2989-3095-31055426
36004 Чистые активы на 31-3025-3105-31085402
41103 Поступления – всего за отчетный год45844595372012920
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год38543216348211915
41193 Прочие поступления за отчетный год73013792381005
41203 Платежи – всего за отчетный год45824626395712658
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1318166818588833
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12549379951488
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год10366
41293 Прочие платежи за отчетный год2000201810982331
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2-31-237262
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2-31-237262

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 168

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 168

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 168

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (36)/Стоимость активов (1227) = 2.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 168

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (46)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3409+0+0) = 1.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 168

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (46)/Выручка (3455) = 1.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 168

Рентабельность компании

Чистая прибыль (36)/Выручка (3455) = 1.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 168

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 168

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 168

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 168

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 168

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.58

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.709

Индекс Альтмана Z = -17.326

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 168

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (-2.44), рентабельность продукции (1.33%), рентабельность компании (1.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 168

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить