Общество с ограниченной ответственностью "Мальтес" ИНН:0605000623 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:36490126 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1098413108151642346
11504 Основные средства на конец предыдущего года1310815164204033086
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1098413108151640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1310815164204030
12103 Запасы на конец отчетного года459167496835345036290288
12104 Запасы на конец предыдущего года496835345036272231206004
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года431949441843285835186179
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года441843285835186695132622
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года594041244031878804062
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года124403187880354616574
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года95052010630818187510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10630818187514624720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9615041076189833915482875
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1076189833915482875358286
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000200020000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000200020000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1029810298102980
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1029810298102980
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1235452809300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года52809303380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24652175781322812636
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17578132281263612406
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года13014668827111939
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года466882711193937985
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1301466882710
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года46688271119390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9355511053943812416458300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1053943812416458300307895
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года93555110539438124160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10539438124164583000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9615041076189833915482875
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1076189833915482875358286
21103 Выручка за отчетный год232548845907542738391054
21104 Выручка за предыдущий год845907542738391054184528
21203 Себестоимость продаж за отчетный год217106840957542117390553
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год840957542117390553184263
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1544249506210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49506215010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1544249506210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год49506215010
23404 Прочие доходы за предыдущий год1650541012
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15442660010540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год660011624380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год30881320124100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год132023210053
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год123545280930338
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5280930338108
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1235452809300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год52809303380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мальтес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мальтес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мальтес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12354)/Стоимость активов (961504) = 1.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мальтес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15442)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (217106+0+0) = 7.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мальтес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15442)/Выручка (232548) = 6.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мальтес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12354)/Выручка (232548) = 5.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мальтес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мальтес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мальтес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мальтес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мальтес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.026

Индекс Альтмана Z = 0.282

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мальтес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (6.64%), рентабельность компании (5.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мальтес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить