Общество с ограниченной ответственностью "Трансасфальт" ИНН:0605000662 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42019657 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года276373141639709
11504 Основные средства на конец предыдущего года314163970925656
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года276373141640662
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года314164066226609
12103 Запасы на конец отчетного года90501264520268
12104 Запасы на конец предыдущего года12645202688627
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года172290
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года22900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года383523214833431
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года321483343140474
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1008827803220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2780322016433
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года575074780256919
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года478025691965534
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года851447921897581
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года792189758192143
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года979797
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года979797
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года154431457513041
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года145751304111462
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года155401467213138
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года146721313811559
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года696046454664445
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года645466444557594
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года696046454684073
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года645468407377222
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года851447921897581
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года792189758192143
21103 Выручка за отчетный год68449113064128432
21104 Выручка за предыдущий год113064128432104064
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65469109060125894
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год109060125894100932
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год298040042538
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год400425383132
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год298040042538
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год400425383132
23503 Прочие расходы за отчетный год375522564
23504 Прочие расходы за предыдущий год522564470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год260534821974
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год348219742662
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год521696395
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год696395532
24603 Прочее за отчетный год121612520
24604 Прочее за предыдущий год125200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год86815341579
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год153415792130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год86815341579
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год153415792130
41103 Поступления – всего за отчетный год92850156221148775
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год92850156221148775
41203 Платежи – всего за отчетный год85542156661161988
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год81084152581159450
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год294635522289
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год602528249
41293 Прочие платежи за отчетный год991000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год7308-440-13213
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период7308-440-13213

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Трансасфальт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Трансасфальт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Трансасфальт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (868)/Стоимость активов (85144) = 1.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Трансасфальт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2980)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65469+0+0) = 4.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Трансасфальт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2980)/Выручка (68449) = 4.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Трансасфальт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (868)/Выручка (68449) = 1.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Трансасфальт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трансасфальт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трансасфальт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трансасфальт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Трансасфальт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.142

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.223

Индекс Альтмана Z = -0.456

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Трансасфальт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (4.35%), рентабельность компании (1.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Трансасфальт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить