ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОРПОРАЦИЯ "ДЕКОР" ИНН:0606000584 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42023535 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2407267829762976
11504 Основные средства на конец предыдущего года2678297629762849
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1212121212120
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года121212123300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3619389041880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3890418833060
12103 Запасы на конец отчетного года15190147491368612879
12104 Запасы на конец предыдущего года14749136861287911785
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6796796790
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6796797110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1315181630256374
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1816302556638470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9107119
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1071197
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1719317254174610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1725417461192720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20812211442164922578
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21144216492257823577
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4004004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4004004000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3983983980
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3983983980
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2828280
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2828280
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3974860
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7486880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года865900912914
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года900912914844
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3398361542225260
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3615422252606361
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14979148881487214861
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14888148721486114765
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1570174116430
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1741164315430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1994720244207370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2024420737216640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2081202164922578
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2114402257823577
21103 Выручка за отчетный год639131817652250
21104 Выручка за предыдущий год131817652250982
21203 Себестоимость продаж за отчетный год590122616572140
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год122616572140941
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год49921080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год921081100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год49921080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год921081100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49921080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год921081100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10182222
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1822228
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39748688
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год74868833
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3974860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7486880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОРПОРАЦИЯ ДЕКОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОРПОРАЦИЯ ДЕКОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОРПОРАЦИЯ ДЕКОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (39)/Стоимость активов (20812) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОРПОРАЦИЯ ДЕКОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (49)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (590+0+0) = 8.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОРПОРАЦИЯ ДЕКОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (49)/Выручка (639) = 7.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОРПОРАЦИЯ ДЕКОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (39)/Выручка (639) = 6.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОРПОРАЦИЯ ДЕКОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОРПОРАЦИЯ ДЕКОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОРПОРАЦИЯ ДЕКОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОРПОРАЦИЯ ДЕКОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОРПОРАЦИЯ ДЕКОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.106

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.043

Индекс Альтмана Z = 0.76

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОРПОРАЦИЯ ДЕКОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (7.67%), рентабельность компании (6.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОРПОРАЦИЯ ДЕКОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить