Общество с ограниченной ответственностью "Здоровье" ИНН:0606002535 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42018356 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года152300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года451010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15681010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15681010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2741010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года127100
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года129400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15681010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1000
21103 Выручка за отчетный год233542911780
21104 Выручка за предыдущий год429100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год202439921659
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год399200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год311299121
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год311299121
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год311299121
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год474518
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год264254103
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2642540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год25400
41103 Поступления – всего за отчетный год233500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год233500
41203 Платежи – всего за отчетный год232000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год215200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (264)/Стоимость активов (1568) = 16.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (311)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2024+0+0) = 15.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (311)/Выручка (2335) = 13.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Рентабельность компании

Чистая прибыль (264)/Выручка (2335) = 11.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.189

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.168

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.198

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.212

Индекс Альтмана Z = 3.341

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (13.32%), рентабельность компании (11.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить