Общество с ограниченной ответственностью "ФАБРИКА" ИНН:0606004564 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48905058 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года523270530389557066
11504 Основные средства на конец предыдущего года53038955706610468
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года523270530389557066
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года53038955706610468
12103 Запасы на конец отчетного года211912119121191
12104 Запасы на конец предыдущего года211912119121191
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года381438143814
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года381438143814
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2512071
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года207162
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года252562521225006
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года252122500625067
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года548526555601582072
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55560158207235535
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22222216
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2221616
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года105810585171
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года105851710
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года105810585171
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года105851710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года547246554321576885
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года55432157688510430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года547246554321576885
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55432157688535519
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года548526555601582072
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55560158207235535
21103 Выручка за отчетный год36485336500
21104 Выручка за предыдущий год3365000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10817148370
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1483700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25668188130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1881300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25668188130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1881300
23503 Прочие расходы за отчетный год2374817100119
23504 Прочие расходы за предыдущий год171001190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19201713-119
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1713-1190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год166915070
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год150700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год251206-119
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год206-1190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ФАБРИКА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ФАБРИКА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ФАБРИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (251)/Стоимость активов (548526) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ФАБРИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25668)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10817+0+0) = 237.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ФАБРИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25668)/Выручка (36485) = 70.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ФАБРИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (251)/Выручка (36485) = 0.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ФАБРИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФАБРИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФАБРИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФАБРИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ФАБРИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.952

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -6.218

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ФАБРИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (70.35%), рентабельность компании (0.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ФАБРИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить