Общество с ограниченной ответственностью "ЗДОРОВЬЕ+ПЛЮС" ИНН:0606004973 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48914057 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3431369
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3831379
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3831379
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3831379
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3831379
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13790
21103 Выручка за отчетный год13262409
21104 Выручка за предыдущий год24090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4232409
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4232409
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24090
23503 Прочие расходы за отчетный год401040
23504 Прочие расходы за предыдущий год10400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3831369
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3831369
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЗДОРОВЬЕПЛЮС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЗДОРОВЬЕПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЗДОРОВЬЕПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (383)/Стоимость активов (383) = 100 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЗДОРОВЬЕПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (423)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (903+0+0) = 46.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЗДОРОВЬЕПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (423)/Выручка (1326) = 31.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЗДОРОВЬЕПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (383)/Выручка (1326) = 28.88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЗДОРОВЬЕПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЗДОРОВЬЕПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЗДОРОВЬЕПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЗДОРОВЬЕПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЗДОРОВЬЕПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.69

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЗДОРОВЬЕПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (31.9%), рентабельность компании (28.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЗДОРОВЬЕПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить