Общество с ограниченной ответственностью "Беркат-Дизайн" ИНН:0606007847 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:36510001 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года280528050
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года280513550
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года280528051355
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года280513550
12103 Запасы на конец отчетного года390493494134473
12104 Запасы на конец предыдущего года34941344730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47734035909
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40359090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года363210661617
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года106616070
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года474644005236999
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40052369990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года502694285738354
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42857383540
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года45732409100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года40910340670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года457424092034077
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40920340770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года452719374277
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года193742770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года452719374277
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года193742770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года502694285738354
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42857383540
21103 Выручка за отчетный год417406021257035
21104 Выручка за предыдущий год60212570350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год340885216151992
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52161519920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год765280515043
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год805150430
22103 Коммерческие расходы за отчетный год197900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год567380515043
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год805139020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год567380513902
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год805139020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8511208585
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12085850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год482268433317
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год684333170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год482268430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год684333170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Беркат-Дизайн

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Беркат-Дизайн

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Беркат-Дизайн

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4822)/Стоимость активов (50269) = 9.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Беркат-Дизайн

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5673)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34088+1979+0) = 15.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Беркат-Дизайн

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5673)/Выручка (41740) = 13.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Беркат-Дизайн

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4822)/Выручка (41740) = 11.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Беркат-Дизайн

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Беркат-Дизайн

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Беркат-Дизайн

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Беркат-Дизайн

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Беркат-Дизайн

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.854

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.096

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.113

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.104

Индекс Альтмана Z = 17.284

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Беркат-Дизайн

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.8), коэффициент быстрой ликвидности (1.86), коэффициент текущей ликвидности (10.48), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (13.59%), рентабельность компании (11.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Беркат-Дизайн

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить