Общество с ограниченной ответственностью "Здоровье" ИНН:0606008801 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:36458370 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года178028221650
12104 Запасы на конец предыдущего года282216500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15402970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года277138191
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1381910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года205745002138
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года450021380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года205745002138
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года450021380
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года265100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10266110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2661100
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года72800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года72800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года183921280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года131900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года131918392128
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года183921280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года205745002138
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года450021380
21103 Выручка за отчетный год196942572320031
21104 Выручка за предыдущий год25723200310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год183692394218694
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23942181410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год132517811337
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год178118900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год132517811337
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год178113370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год132517811337
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год178113370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год199267200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2672000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год112615141137
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год151411370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год112615140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год151411370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1126)/Стоимость активов (2057) = 54.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1325)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18369+0+0) = 7.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1325)/Выручка (19694) = 6.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1126)/Выручка (19694) = 5.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.359

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.547

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.644

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 8.471

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (6.73%), рентабельность компании (5.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Здоровье

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить