Общество с ограниченной ответственностью "БЕРКАТ-МЕБЕЛЬ" ИНН:0606010600 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:36494615 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года53600
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3611300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5361130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года361132910
12103 Запасы на конец отчетного года12240120241215522757
12104 Запасы на конец предыдущего года12024121552275719721
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года125395015174497
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года950150744973863
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года801852243428
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18522434285954
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года101000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года101000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1358314836139150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1483613915276820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13588148721402827973
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14872140282797330016
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7016681500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6815648900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7026682564996169
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6825649961695515
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65628047752921804
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года804775292180424501
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6562804775290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года80477529218040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13588148721402827973
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14872140282797330016
21103 Выручка за отчетный год347147621051627345
21104 Выручка за предыдущий год4762105162734541003
21203 Себестоимость продаж за отчетный год322043551010326527
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4355101032652738944
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2514074130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4074138180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2514074130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4074138180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2514074130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4074138180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год508183164
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8183164412
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год201326330654
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3263306541647
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20132600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год32633000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БЕРКАТ-МЕБЕЛЬ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БЕРКАТ-МЕБЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БЕРКАТ-МЕБЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (201)/Стоимость активов (13588) = 1.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БЕРКАТ-МЕБЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (251)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3220+0+0) = 7.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БЕРКАТ-МЕБЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (251)/Выручка (3471) = 7.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БЕРКАТ-МЕБЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (201)/Выручка (3471) = 5.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БЕРКАТ-МЕБЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БЕРКАТ-МЕБЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БЕРКАТ-МЕБЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БЕРКАТ-МЕБЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БЕРКАТ-МЕБЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.517

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.071

Индекс Альтмана Z = 4.686

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БЕРКАТ-МЕБЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (2.07), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (7.23%), рентабельность компании (5.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БЕРКАТ-МЕБЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить